您好,这个是全部的吗
企业2022年4月增值税涉稅经济业务1、4月2日,企业向烟台市铝家制造厂购入生产用材料器能,材料已验收入库。2、4月3日,企业向东海永恒百货公司销售保温瓶,开具增值税专用发票,办妥发货手续并为永恒百货公司代垫了运费。3、4月4日,企业某免税在建工程项目领用铝片,该批锅片为公司上月购入,购入时已作进项税额抵扣。4、4月5日,企业收到中国工商银行划账通知,支付烟台市自来水公司水费。5、14月6日,企业将自产的一批A型保温瓶作为福利发放给职工。6、4月6日,企业向上海瓶胆厂购入大号瓶胆,取得供货方开具的增值税专用发票和运输单位开具的增值税专用发票,货款已付。7、4月7日,东海永恒百货公司声称4月3日从本企业购入的A型保温瓶部分有瑕疵,要求退货,经本企业业务人员认定同意给予退货,并根据相关证明开具了红字增值税专用发票。请写出以上的分录
3.甲公司为试点一般纳税人,主营货物批发零售,兼营国际货运代理和运输服务。本年6月应交未交增值税10万元。本年7月发生业务如下:(1)10日,上缴上月应交未交的增值税10万元。(2)12日,国内采购货物一批,取得增值税专用发票1张,增值税专用发票上注明的价款为20万元、增值税为2.6万元,通过银行支付了上述款项。(3)13日,进口货物1批,取得海关出具的“海关进口增值税专用缴款书”3张,注明的价款为10万元、增值税为1.3万元。(4)15日,销售货物一批,已开具增值税专用发票1张,销售额130万元、销项税额16.9万元,款项已经收妥(假设不考虑成本结转)。(5)20日,购进货物改变用途,将货物30万元(购买价)用于发放职工福利。该批货物进项税额为3.9万元,已于上月抵扣。(6)21日,提供联运运输服务,共取得收入109万元,并开具增值税专用发票,注明运输费用100万元、增值税9万元,同时支付给联运方运费54.5万元(含税),并取得增值税专用发票。(7)24日,提供国际货运代理服务(甲公司放弃免税权),取得应税服务收入并开
1.企业购入生产用材料铝锭,专用发票上显示价款84000元,增值税率13%,材料已验收入库,款已付。 2.企业销售a公司保温瓶A型300个,单价350元(无税),B型100个,单价100元(无税),开具增值税专用发票,采用托收承付结算,办妥发货手续并为永恒百货公司代垫了运费1500元。 3.企业某免税在建工程项目领用铝片2吨,单价12000元(无税),该批铝片上月购入,购入时 已抵扣进项税。 4.企业收到划账通知,支付水费,增值税专用发票7500吨水,价款37500元。 5.企业将自产的一批A型保温瓶300个发放给职工做福利,其中行政部门领取30个,车间工人领取了280个,车间行政人员领取了20个,销售部分领取了20个。每个的成本为260元,无同类货物的价格。 6.企业购入大号瓶胆,取得供货方开具的增值税专用发票,数量5000个,单价10元。运输单位开具货物运输业增值税专用发票,金额2000元。货款已付。 7.a公司声称6月3日从本企业购入的A型保温瓶部分瑕疵,退货,业务人员认定同意给予退货,并根据相关证明开具红字专用发票,金额35000元,款已付。 8.购入一台冲床,增值税专用发票上价款150000元,款已付。 9.企业销售A型保温瓶,开具专用发票,价款175000元,款项已收,货物自提。 10.企业缴纳上月应交未交的增值税69000元。 11.企业签发支票一张,5吨铝片的加工费,取得开具的增值税专用发票,加工费30000元,款项已付。 12.企业收到转来的托收承付结算部分拒付款理由书,拒付金额39550元。拒付理由为,A型保温瓶有瑕疵,退货100件 13.销售生产用多余材料,增值税专用发票上价款80000元,全部款项已收到。 14.销售B型保温瓶,专用发票上价款30000元,款未收,办妥托运手续,运费由本企业承担,运费增值税专用发票上显示运费为1200元,款已付。 15.收到14销售B型保温瓶的货款。 16.将2013.12月购入的设备对外销售,增值税专用发票上价款为100000元,原值为200000元,已折旧120000元,款项已收到。 17.支付广告宣传费,专用发票上金额为10000元,款已付。 18.存货盘点报告单,铝片盘亏0.1吨,金额1200元,经查系管理不善,已批转转销。 19.将本月应交未交的增值税转出。 要求: 1.根据上述业务编制相关会计分录。
6.购入大号瓶胆,取得专用发票,数量5000个,单价10元。运输开具的货物运输业专用发票,金额2000元。全部货款已付 7.a公司声购入的A型保温瓶部分有瑕疵,要求退货,经本企业业务人员认定同意给予退货,并根据相关证明开具了红字专用发票,金额35000元,款已付 9.销售A型保温瓶,开具专用发票,价款175000元,款项已收到,货物由购买方自提 10.缴纳上月应交未交的增值税69000元 11.支票支付5吨铝片吨铝片的加工费,取得对方开具的增值税专用发票,加工费金额30000元,全部款项已付。 12.收到托收承付结算部分拒付款理由书,拒付金额39550元。拒付理由为,A型保温瓶有瑕疵,退货100件 13.销售生产用多余材料,增值税专用发票上价款80000元,款已收 16.将2013.12月购入的设备对外销售,增值税专用发票上价款为100000元,原值为200000元,已折旧120000元,款项已收到 17.企业支付的广告宣传费,专用发票上金额为10000元,款已付 18.存货盘点报告单,铝片盘亏0.1吨,金额1200元,经查系管理不善,已批转转销。 19.将本月应交未交的增值税转出。
完成分录(直接回答案) 6.购入大号瓶胆,取得专票,数量5000个,单价10元。运输开具的货物运输业专票,金额2000元。全部货款已付 7.a公司声购入的A型保温瓶部分有瑕疵,要求退货,经本企业业务人员认定同意给予退货,并根据相关证明开具了红字专用发票,金额35000元,款已付 9.销售A型保温瓶,开具专用发票,价款175000元,款已收,货物由买方自提 10.缴纳上月应交未交增值税69000元 11.支票支付5吨铝片的加工费,取得对方开具的增值税专用发票,加工费金额30000元,全部款项已付。 12.收到托收承付结算部分拒付款理由书,拒付金额39550元。拒付理由为,A型保温瓶有瑕疵,退货100件 13.销售生产用多余材料,增值税专用发票上价款80000元,款已收 16.将2013.12月购入的设备对外销售,增值税专用发票上价款为100000元,原值为200000元,已折旧120000元,款项已收到 17.企业支付的广告宣传费,专用发票上金额为10000元,款已付 18.存货盘点报告单,铝片盘亏0.1吨,金额1200元,经查系管理不善,已批转转销。 19.将本月应交未交的增值税转出。
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?