请郭老师继续回答！刚才问题谢谢

我听刘老师讲课是说做分录时候，不要用预付和预收，但是这样对报表的影响是什么呢， 重分类说的是预付分到应付，还是应付借方分到预付呢

你好，如果出现负数了，你就需要重分类的。应付账款的借方余额重分类到预付账款。

就是不管应付到预付还是预付到应付，都叫重分类对吗？ 重分类后资产负债表是不是平不了呢

六个往来科目，只要出现了附属明细余额，都需要重分类。

请看看，这个其他应付和其他应收怎么来的

其他应收款，其他应付款你看一下明细，不要看这个，总的看明细里面是不是有负数。

那就是他们的发生额想加吗

明细余额，比如其他应收款a、其他应收款B。给我发过来的是其他应收款一级科目。

还是不对啊，上面帮我仔细看看了

你没有给我发明细，我怎么给你对啊。

发明细过来看一下可以吗？科目余额表里面有明细，你发过来。

不是一样的吗，一级科目发生额是明细的汇总啊，具体谁加谁你说下

你好，其他应收款a借方余额6000 其他应收款B贷方余额300 其他应付款c借方余额500 其他应付款D、贷方余额900。

看好了，这个例子我给你写。

其他应收款在资产负债表里面的余额。6500。

其他应付款资产负债表里面的余额1200

唉，好久没做了，一直纠结那个借方余额，就只看余额了 但是这样和余额表是不是就更加对不上了呀

对的，是的，就是对不上的。你为什么要非得和他对上？

记得以前做到表格，资产负债表和余额表余额是一样的 那这些表，哪些表之间或者哪些的数据会相同呢

那是没有重分类，你可以不用重分类，不重分类的话就是一样的。

但是不重分类，就我早上问你的，相差一个累计折旧金额，余额表的多，资产负债的少