你好,虽然资产处置时,会计处理冲减了累计折旧金额,但是在所得税年度汇算填报时,依旧需要填报本年计提的折旧额及该项资产的累计折旧额,这样才不会多缴所得税.
想问下,做21年汇算清缴时,资产折旧、摊销纳税调整明细表中长期待摊费用的”原值”“本年折旧、摊销额”“累计折旧、摊销额”这三栏怎么填呀
请问老师,一年中处置了资产,汇算清缴表格中的资产折旧摊销及纳税调整明细表中的资产原值怎么填?还有长期待摊费用的原值怎么填?就是有些已经处置掉了。
汇算清缴里面资产折旧、摊销及纳税调整明细表,长期待摊费用中的累计折旧、摊销额怎么取值
22年有处理过固定资产 那么年度汇算清缴时资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表中的资产原值怎么填 本年折旧摊销额及累计折旧额怎么填呢?还有资产计税基础及税收折旧额怎么填?
请问企业所得税汇算A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表中的长期待摊费用怎么填?
房屋租赁行业,客户转租金到公户,再从公户转到老板私户应该怎么备注
月工资3万,如何根据税收政策,合理避税
可以做到销售费用-材料费吗这个科目吗
老师客户打的开模费,这个不会退给客户怎么做会计分录合适
我们是一般纳税人做纯贸易出口,小企业会计准则,以cif 形式出口,保运费是不是就是代外国客户支付?我收到的国内发票不能做我们费用?
怎么找不到下载个税代扣代缴客户端了?
老师,请问在计算23年1-6月投资收益时,固定资产的折旧为什么只÷5,没有在÷6×12算呐
老师,供应商大幅度上调价格,以前签的合同执行不了,需要重新签订上调后价格合同,这种情况税务有没有问题?以前签的合同印花税都交了的。
老师您好,就是公司2023年成立,然后2025年才开通税务,那关于到2025年5月31日之前要做2024年度的汇算清缴吗
老师你好,我想问一下所得税汇算时,应付职工薪酬24年贷方计提数,奖金多计提了,但在25年2月发放奖金时又冲的多计提数,这时汇算清缴应付职工薪酬账载金额我应该填24年计提数吗,我今年调增了,我25年在5月31日之前把奖金发了一部分,剩余部分不发了,我用26年汇算25年所得税汇算时用调减吗
长期待摊费用的原值j是账载金额和税收金额都要填最早形成长期待摊费用的原值,本年摊销额会计和税法都可以填本年实际的摊销额。
与处置资产一样要填报才不会多缴所得税。