老师，新接手的企业，一直没发过工资，3月份才发了一笔工资，那我计提三月工资的分录可以做到3月份吗？因为2月已经结账，前面会计也已经报过税了。
你好，没有问题，这个是可以的。
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老师 我是新办企业 这个月刚刚第一次报个税 之前2、3个月已经发过工资了 现在是合并报以前月份的还是之报一个月的呢
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老师，新接手的企业，一直没发过工资，3月份才发了一笔工资，那我计提三月工资的分录可以做到3月份吗？因为2月已经结账，前面会计也已经报过税了。
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企业集体转新公司人员4月份进行转移，3月已经终止合同，新公司5月开4月工资计提工会经费为4月工资基数，但原公司账务中为4月份缴纳2月份工资基数的工会经费及个税等，这样3月份的工资基数我也不能再新公司计提工会经费，那5月份还得计提一次3月的工会经费在老公司里吗？可是人员已经都没有了，但3月有个人所得税余额在老公司账务
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请问一下老师，老板因为过年了，把1月的工资和过节费提前以现金发到我们手上，平时都是1月工资2月发，3月申报，现在1月工资提前在1月末发了，还有1月初发的12月工资，那我是不是应该2月合并申报2个月工资，可是这样就会导致2月没有工资发，3月就申报没有工资可以申报，而且2月申报工资个税得交好多，我可不可以不管她是1月末发的，直接按照正常当做是2月发的来做账申报啊
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请问一下老师，29公司工资本来是这个月工资下个月发对吧，但是过年原因，老板把1月的工资在过年前也就是1月提前发了，也就是说1月份发了去年12月和今年1月的工资，那我怎么做账呢，1月份工资直接在一月份做计提支付吗，2月申报是12月和1月合并申报，2月账上就不做工资了，3月直接零申报
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@董孝彬老师，别的老师别回答？
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3月份发工资12785.82元，没有社保，那计提三月工资金额应该写多少呢
计提就是你扣除你的社保和公积金之前的金额。
我知道计提数是应发工资，我的意思是计提的应发工资跟实际发放时候的应发工资肯定不一样，那需要调整吗？就是应付职工薪酬——工资月末可以有余额还是必须结平？
这个要是正常就应该计提完了，再支付就没有余额了。
举个例子，比如计提时候应发工资10万，那么应付职工薪酬——工资贷方10万，次月发放应发工资9万，月末应付职工薪酬贷方余额1万，这是有余额的啊，毕竟计提时候不可能完全知道发放时候的真实应发工资数啊，为什么正常应该计提完了？
哦，你要是没有准确数，有余额也是正常的。