你好!你在计算什么的扣除限额?个人所得税还是企业所得税?

老师问下,关于这个企业从其关联方接受的债权性投资与权益性投资的比例超过规定标准而发生的利息支出,不得在计算应纳税所得额时扣除。是不是只要企业不得在计算应纳税所得额时扣除,那么关联方相对应的这部分利息也就可以不算作利息收入计算所得税。这是第一个问题。第二个问题是上面那张图我怎么理解
老师,比如扣除限额时,不超过收入的多少,这个收入怎么确定,都包含什么收入,除了主营收入外,比如国债利息收入转让股权收入,出租设备收入,那个算那个不算,几个题做下来,这个知识点很模糊,麻烦老师解析解析
老师,比如扣除限额时,不超过收入的多少,这个收入怎么确定,都包含什么收入,除了主营收入外,比如国债利息收入转让股权收入,出租设备收入,那个算那个不算,几个题做下来,这个知识点很模糊,麻烦老师解析解析 刷初级题的时候,尤其是企业所得税
老师,比如扣除限额时,不超过收入的多少,这个收入怎么确定,都包含什么收入,除了主营收入外,比如国债利息收入转让股权收入,出租设备收入,那个算那个不算,几个题做下来,这个知识点很模糊,麻烦老师解析解析 刷初级题的时候,尤其是企业所得税
老师,我是突然发现,招待费不是有个招待费的60%和营业收入0.5%的限额扣除吗?那不能扣除得部分,有发票和没发票,是不是对于纳税没什么区别了,就是说如果有部分招待费我们没有发票,但是也超出扣除限额,那我们就算去给卖方加税点开票也没什么意义了?因为现在消费要开票,很多商家是要加税点费进去,但这超出这部分不能扣除,那我们消费时加税点去开票出来,不仅不能税前扣除,还增加了开票税点这个成本。可以这样理解吗?
2026年度缴费工资调整为啥查询不到
个人独资企业的个人经营所得怎么申报
老师,有个客户突然走了,公司需要注销,他是小规模公司,是2021年成立的,他这些年有开票出去,没有成本票回来,利润有160多万,请问这种注销的话是需要补很多税吗?
采矿权直接转让VS公司股权转让哪个更划算
老师,应交税费-应交增值税,应交税费-未交增值税,有啥区别
老师,是金店,期初建账怎么建呢?需要知道哪些数?有一个总公司,底下三个分店,总公司采购给各个店调拨,我需要建4套账
老师,1个外国客户,汇美元时钱打入到我们的外币户,汇港元时钱打入到我们的人民币户,应收是不是设2个,一个是收美元的一个是收港元的?
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老师,个体工商户查账征收,就和小规模公司一样做账了是吗?
甲公司与客户签订合同,向其销售A、B两项商品,合同价款为2000元。合同约定,A商品于合同开始日交付,B商品在1个月之后交付,只有当A、B两项商品全部交付之后,甲公司才有权收取2000元的合同对价。假定A商品和B商品构成两项履约义务,其控制权在交付时即转移给客户,分摊至A商品和B商品的交易价格分别是400元和1600元。上述价格均不包含增值税,甲公司为增值税一般纳税人,适用的增值税率为13%,纳税义务于取得收款权时产生。 要求:对做甲公司相应的账务处理。
是企业所得税
业务招待费是企业为业务经营的合理需要而支付的招待费用。 在业务招待费的范围上,不论是财务会计制度还是新旧税法都未给予准确的界定。在税务执法实践中,招待费具体范围如下: (1)因企业生产经营需要而宴请或工作餐的开支; (2)因企业生产经营需要赠送纪念品的开支; (3)因企业生产经营需要而发生的旅游景点参观费和交通费及其他费用的开支; (4)因企业生产经营需要而发生的业务关系人员的差旅费开支。 销售(营业)收入包括: 1、主营业务收入:(1)销售商品(2)提供劳务(3)让渡资产使用权(4)建造合同; 2、其他业务收入:(1)材料销售收入(2)代购代销手续费收入(3)包装物出租收入(4)其他; 3、视同销售收入:(1)自产、委托加工产品视同销售的收入(2)处置非货币性资产视同销售的收入(3)其他视同销售的收入。