已经抵扣失控发票，现在被税务查出来喊做进项税额转出，并补交该税款，会计分录怎么写
借：成本费用 贷：应交税费-增值税-进项转出
-
Q
2018年度失控发票已经进项税额转出并当年交税，2022年让做成本转出并更正2018年汇算清缴年报申报表，会计分录和申报表分别怎么做
-
Q
已经抵扣失控发票，现在被税务查出来喊做进项税额转出，并补交该税款，会计分录怎么写
-
Q
跨年度，并且已经抵扣了的进项发票，今年税务局查出这个进项发票异常，需要做进项税额转出，请问怎么做分录？
-
Q
前几个月已经认证抵扣的进项税，这个月税务局让做进项税额转出，并补缴这块增值税，会计分录怎么做？
-
Q
老师，我补了2019年的增值税，就是2019年税务查出一部分已经抵扣的进项税额调出来补缴了税款，怎么做分录
热门问答 更多>
-
老师，后来接的账，之前的应收账款a现金收回来的因为是手工账，期初科目明细未承接，后期按发生额继续做账应收a为负数，现在银行明细到账，发现应收a其实为正数，我怎么调账呢
-
老师您好，24年根据合同确认了整个项目的收入。确认了480000元。25年这个项目已经回款40万，剩余8万元现在业务说收不回来了。24年是开票40万，无票收入8万元。我账上要冲减收入，我需要什么原始单据吗？谢谢老师
-
财务报表之间的勾稽关系
-
全量发票导出来，个人在税务代开的发票，税率都是零，实际取得的纸质发票税率是星号么？
-
请问一般纳税人取回茶叶增值税专用发票，税率13个点，勾选能抵扣几个点呢
-
您好，A公司+B公司=A公司，做吸收合并，税务上有什么政策和注意事项
-
老师，我公司竞拍矿山并销售石料的，前期是以另一个公司拍卖，后来由于地方政府要求，在矿山所在地成立了我公司，后面实际经营都是我公司，成立时注册资本金200万，认缴的，我账上挂那个单位借款，现在老板说把我公司与另外一个公司的借款转200万为实收资本，这不行吧？
-
一般纳税人公司，7月一9月份以公司的名义购买的房产，没开发票，计入在建工程。这个月开了发票。这些是一次性转入固定资产吗怎样写会计分录？转入固定资产之后是次月做折旧是吗？
-
我公司有一个固定资产向个体户采购，之前按季度给开发票，设备按暂估入了账，也提了折旧，现在个体户没法开具后续发票了，这个固定资产入账价值怎么调整？后续还能计提折旧吗
-
老师好，一般纳税人，房产土地，出租给个人，从租交的房产土地税，还用给个人开发票吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
这个进项不能抵扣 而且还有补交 那个补交分录应该怎么写
借：应交税费-查补增值税 贷：银行存款
如何把进项税额转出结平
借：应交税费-增值税-进项转出 贷：应交税费-查补增值税
借：库存商品10万元 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 10万元 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出）10万元 贷：应交税费-未交增值税10万元 借：应交税费-未交增值税10万元 贷：银行存款10万元 老师我这样做账务处理合理吗
可以的，做平就是了哈
这个应交税费-查补增值税二级科目 我还是头一回遇到
没事的。按你的思路做平就是了