演示账套

高铁票抵扣进项的时候填8b和10栏那边，金额填票面金额还是不含税金额呢

2023-04-01 14:15

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-04-01 14:16

你好这个是填写不含税的金额的

快账用户4964 追问 2023-04-01 14:17

比如200的高铁票抵扣200/1.09*0.09填在税额那栏金额那栏就填200/1.09是吗

齐红老师解答 2023-04-01 14:20

是的，你的计算是正确的

你好这个是填写不含税的金额的

2023-04-01

同学你好你的申报表不是最新的吧最新的申报表上的栏次就是填在8B和第10栏

2020-11-18

你好金额按不含税金额填列的，10行跟第8b行一样填列的

2021-04-06

你好是不含税的呢

2022-10-10

机票火车票抵扣如何填纳税申报表? 4月1日起,增值税改革再发力,在将制造业等行业16%增值税税率降至13%、交通运输和建筑等行业10%增值税税率降至9%的基础上,进一步扩大进项税抵扣范围,将国内旅客运输服务纳入其中.也就是说,4月1日起,纳税人取得的火车票、飞机票、汽车票等客票也可以作为增值税进项税抵扣凭证了. 机票火车票抵扣纳税申报表应该填写进附表二中的第10栏(四)本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证. 如果既有专用发票,又有非专用发票,应根据增值税发票选择确认平台的结果填写第35行和第1行、第2行,根据自行计算的非增值税专用发票的税额和不含税金额填写第8b、4、12、10行.其中第12行的数据包括增值税发票选择确认平台的全部结果和根据客票自行计算的税额和不含税金额,第10行为全部的旅客运输票据的数量、金额、税额.

2022-12-08