用友软件销售订单生成凭证收入和订单不符差了，相差值为增值税数，怎么回事

1）2018年12月31日，甲公司存货中包含300件甲产品、100件乙产品，单位产品成本均为120万元。其中，300件甲产品签订有不可撤销的销售合同，每件合同价格（不含增值税）为150万元，市场价格（不含增值税）预期为118万元，100件乙产品没有签订销售合同，每件市场价格（不含增值税）预期为118万元。销售每件甲产品、乙产品预期发生的销售费用及税金（不含增值税）均为2万元。甲公司期末按单项计提存货跌价准备。2018年12月31日，甲公司相关业务的会计处理如下：甲公司对300件甲产品和100件乙产品按成本总额48000万元（120*400）超过可变现净值总额46400万元（（118-2）*400）的差额计提了1600万元存货跌价准备。此前未计提存货跌价准备。对上述存货账面价值低于计税基础的差额，甲公司没有确认递延所得税资产，企业所得税税率为25%。

速达软件里固定资产增加原始入账价值填了含税价，记账凭证借方固定资产改为不含税价，资产负债表和固定资产清单里面的原始价值不对应，相差个进项税，怎么调整软件

甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%，确认收入的同时结转成本。2020年11月份，甲公司发生与销售相关的经济业务如下:(1)5日，乙公司销售M商品4000件，不含税单价为500元，单位成本为300元，符合收入确认条件。由于批量销售,承诺给予乙公司10%的商业折扣。16日，收到乙公司支付的购货款项。(2)18日，与辆公司签订合同，约定向其销售A、B两台自产设备,合同总价款为800000元，增值税税额为104000元，商品已发出，收到客户开具的商业承兑汇票结清全部款项。A设备的单独售价为400000元，成本为200000元，B设备的单独售价为600000元，成本为440000元。(3)20日，收到10月份已确认销售收入但因质量问题被退回的500件M商品，该商品不含税单价为500元，单位成本为300元。甲公司同意退货，当日办妥了相关手续，并开具了增值税专用发票(红字)。该批商品在销售时买方未享受商业折扣。(4)30日，销售材料--批,开具的增值税专用发票上注明的价款为180000元，增值税税额为23400元，款项已存入银行，该批材料的成本为150000元。要求:根据上述资料

乙公司为增值税一般纳税人，于20x1年末首次对存货采用成本与可变现净值孰低法计价。(1)20x1年末，库存A材料1000件，总成本为50000元，单位成本为50元。每件A材料生产1件甲产品。甲产品均未签订销售合同，估计的不含增值税的售价为每件100元，每件A材料加工成甲产品尚需发生成本60元、销售费用和相关税费5元。（2)20x2年，生产领用A材料900件。(3)20×2年，购入A材料500件，不含增值税的价款为20200元，增值税税额为2626元，以银行存款支付，A材料验收入库。（4)20×2年年末，库存A材料600件(1000-900+500)），总成本为25200元(50000-45000+20200)，单位成本为42元。每件A材料生产1件甲产品。甲产品全部签订销售合同，不含增值税的售价为每件105元，每件A材料加工成甲产品尚需发生成本60元、销售费用和相关税费5元。要求：根据20x1年和20x2年发生的有关存货跌价准备的资料，编制会计分录

乙公司为增值税一般纳税人,于20×1年末首次对存货采用成本与可变现净值孰低法计价。(1)20x1年末,库存A材料1000件,总成本为50000元,单位成本为50元。每件A材料生产1件甲产品。甲产品均未签订销售合同,估计的不含增值税的售价为每件100元,每件A材料加工成甲产品尚需发生成本60元、销售费用和相关税费5元。(2)20x2年,生产领用A材料900件。(3)20×2年,购入A材料500件,不含增值税的价款为20200元,增值税税额为2626元,以银行存款支付,A材料验收入库。(4)20×2年年末,库存A材料600件(1000-900+500)),总成本为25200元(50000-45000+20200),单位成本为42元。每件A材料生产1件甲产品。甲产品全部签订销售合同,不含增值税的售价为每件105元,每件A材料加工成甲产品尚需发生成本60元、销售费用和相关税费5元。要求:⑴计算20X1年末a材料的可变现净值并编制计提存货跌价准备的会计分录⑵编制2022年05a材料和材料的会计分录。⑶计算2022年末1材料的可变现净值，并编制关于存货跌价准备的会计分录