演示账套

给别的公司开的专票，但是对方没有打款，这个账应该怎么做？做哪个会计科目？

2023-04-03 13:20

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-04-03 13:27

你好，给别的公司开的专票，但是对方没有打款借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额）

快账用户3255 追问 2023-04-03 13:35

老师，那这个应收账款就一直挂账吗？会不会有影响？会被查代开发票吗

齐红老师解答 2023-04-03 13:35

你好，对方没有打款，只能是挂账。有可能被查代开发票的

你好，给别的公司开的专票，但是对方没有打款借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额）

2023-04-03

你好，这个业务是哪个企业的？

2022-10-13

你开发票的时候是怎么做的呢？

2022-04-03

按未开票收入做账。清理残值借：固定资产清理原值-折旧累计折旧贷：固定资产变卖开票借：银行存款收款金额贷：固定资产清理申报增值税的收入应交税费-增值税-销项(如果你们公司是一般纳税人购入时已经抵扣进项按13%；如果未抵扣进项按3%开票，减按2%申报，只能开普票。如果是小规模按1% 把固定资产清理科目结转余额平借：营业外支出贷：固定资产清理或借：固定资产清理贷：营业外收入

2025-07-25

你好，那这种情况的话，你可以写一个情况说明，让对方盖上章盖章的内容就是证明这个公司和这个人是一个是。

2022-04-13