@郭老师 郭老师 我们是幼儿园，每个月后勤做按学生人数做一个伙食结算表，其中里面的油 我们是按学期采购，学期初的时候供应商就把这个发票开来了，但是每个月伙食结算表我们又入账，这个就相当于重复了，我这个应该怎么做才清楚明了些呢（供应商开发票的金额基本上和伙食结算表里面的油的金额不相等），请郭老师回复这个问题，谢谢

提前到了，你也先别做。

我们的结算表是按学生人数估算的，到后面伙食结算表里面油的金额和发票的金额肯定是不一样的，所以这个我不清楚怎么做合适，老师能把详细的分录前后也写下吗，谢谢郭老师

你好，你用了多少，这个有具体的吗？还有你们钱是怎么支付？是提前支付还是统一结算？

您看哈，油的发票1080元已经开了，且这个1080元我们也付给商家了，在2月和3月伙食结算表里，油的用量金额加起来是320元，伙食结算表我们在月末的时候做的分录是：借：业务活动成本 贷：其他应收款-苏，伙食结算表里面的食材发票是需要在结算的下月才开来，除了油其他的食材发票开来的金额和伙食结算表的金额一致，就只有油没有开，因为油在一开始的时候就买了且付了钱，所以不知道这个账应该怎么做清楚

你好， 借其他应收款贷银行1080， 借业务活动成本，贷其他应收款320

你的其他应收款在借方有余额表示提前支付给对方。

我这样做行嘛 付给供应商的钱同时又收到了发票：借原材料 -油 贷：银行存款。月末结转伙食成本时：借业务活动成本 贷：原材料 油 ，其他应收款

可以的，可以这么做的。

麻烦的是后面伙食结算表的金额和发票的金额不一样应该怎么处理呢

不一样的，没有关系啊，这个不用非得一样，你这个表格是按月的，按照你月实际发生的来。

好的，谢谢老师，这学堂现在就您能解决我的问题了，其他老师老是回答不到点子上我都服了，回答的很多时候还没显得我专业