老师，你好，我想问问下哈：就是我每个月都有贷款利息，然后每个月扣款时，我都是借：财务费用 贷：银行存款，但是发票总是往后拿，比如2022年12月付款的发票，银行在2023年2月开发票，备注栏是有备注202212，请问这些发票是附上12月凭证还是放在2月扣利息凭证上呢

我同事说要把发票附上2023年2月凭证，我都不知怎么理解

好，那就红冲之前的，然后再做发票。

嗯嗯，这样做对损益没有影响，所以没有关系，是吧

因为我之前就已经入了费用

那怎么入账？

你好，这个不影响的，暂估和发票的一致的，不影响没有关系。

借:财务费用(负) 贷:银行存款(负) 借:财务费用（正） 贷:银行存款（正）

这么操作吗？

请问是按我上面分录录账吗？

借应付利息，贷财务费用，借财务费用贷应付利息，这个不涉及到银行存款。

我当时银行扣款就直接入账:借:财务费用 贷:银行存款

不涉及应付利息

所以我要不要调分录还是直接把发票放在原来凭证那

因为这个钱没有退回来，你做银行放款不对呀。你上面的银行存款有银行回单吗？

没有的话，不就是通过一个往来科目代替一下。

12月入账肯定有银行回单，就是按银行流水入账

那你不是要做到二月份

现在2月份做没有回单，就是有2月开发票而已，实际费用是对应2022年12月

那现在是不用做冲红分录，是吗

可以 可以不用红冲的

我就是12月付款，就直接入：费用，贷：银行存款，但是贷款利息发票是今年2月才开的，所以我是冲账，还是直接把发票放在2022年12月凭证做附件，我就是不知道哪个比较好，

都可以的，你自己决定就行。

如果你做上面的红冲，银行存款不合理，没有银行回单，他又没有退钱，也没有付钱

我同事直接把发票放在2023年2月账，账不做任何处理，就直接备注下发票而已，这样好吗？

你好，那他放到哪个记账凭证里面 这样的话，他在查账的时候不好查

就放在2023年2月账