通讯费， 1.2 月的电话费，3月才开的发票，我 1 月 2月 可以直接做管理费么？把3月开的发票贴后面？

啥意思老师？那我发票都不用贴了么？ 后面是不是挂的往来好一点，

你好，因为发票不允许提前做，税务局查账的话，会要求你们写说明的，而且要求你调整。

那现在开始挂个往来可以么？之前怎么调

我把发票换换

可以的，发票到了，做到三月份借管理费用，贷预付账款。

1.2 月 我咋调？之前都做到管理费里面去了

3月才开来的发票，备注是 1月 2月的，我都贴 1 月 2月的管理费后面去了

借预付账款，借管理费用负数红冲。

能完整写一下么？晕了

借预付账款，借管理费用负数，这个看不懂吗？红冲你一二月份的，然后再做发票的，借管理费用贷预付账款。

你已经贴过去就不要管了，正常再贴过去就行，到时候税务局查账的时候你再修改。

好的，谢谢老师

不用客气，工作愉快。

像这样怎么做比较好 因为先扣款，后给票的，给晚了，也就俩月一起开

根据权责发生制，当月的做当月发票，到了红冲之前的在做发票的，这个是最正规的。

红冲怎么处理，我把今年的调整一下好了，去年的不管了。 1 .2月都按管理费做了，发票3月才给的

借预付账款，借管理费用负数

3月收到发票就借管理费用。贷预付账款

1.2月的款已经扣掉了

是 是的，是这么做的。

老师，是这样调的对嘛。把去年的也调出来了

现在调不调整都可以的。