供应商需要重新开具发票，但这边客户已经抵扣认证了，客户这边开具了红字信息表了，对方可以开具红字发票吧？之后，客户这边需要怎么做账，冲红发票对方需不需要拿过来？之后重新开具发票也需要拿过来的吧？

就是说客户需要拿到冲红的发票，还有重新开具的原始凭证是嘛？

是的 这样理解正确的

老师我想问问这边，资产负债表里的资金有0.2，就是银行存款有这个0.02的金额，本来是销户余额没有，跨年了这个怎么做账，账户上已经没钱了

资产负债表里的资金有0.2，就是银行存款有这个0.02的金额， 到底是多少？ 那有没有核对银行明细账跟银行流水 查一下原因 

银行存款余额为0，已经销户，但科目明细账银行存款还有0.02，原因这个账户是销户的，不知道前任会计怎么做账的，期初余额挂了0.02.现在这边该怎么处理呢？要季报了

把0.02做分录调整掉 可以计入财务费用科目

分录怎么做呢？

借：财务费用 贷；银行存款

财务费用二级科目写切什么呢？

可以写个手续费 金额比较小 

手续费需要原始凭证的啊，可以做营业外支出嘛？

做营业外支出当然也可以的 两分钱 没大碍的 没有原始凭证也可以

那个比较合适些？对于科目好一些

请问您营业外支出科目有其他发生额吗

没有的老师，就是一般不发生业务，相当于空报

那就不要填在营业外支出了

那填啥比较合适？