老师，我单位小企业会计准则，去年提销售费用-运费10万，今年来运费发票20万，我先按20万进销售费用-运费，贷应付账款，然后再把去年10万运费冲掉，借:利润分配-未分配利润10万，贷:应付账款负10万是这样处理么
你好，当时你是暂估的少了吗？如果是的话，借应付账款贷利润分配未分配利润10万， 借利润分配未分配利润20万，贷应付账款 汇算期交纳税调减10万
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企业适用小企业会计准则，假设现在发现18年有笔10万的费用多计了，现在做调账分录：贷：利润分配_未分配利润10,借：其他应付款10.这样对吗？所得税需要处理吗？按道理相当于18年多计了费用是要纳税调增的，这怎么体现？
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老师，外贸企业与客户销售合同签的是10万美金，收汇也是10万美金。然后报关单上申报销售金额也是10万美金，另外企业还支付了运费是13000美元。 请问这种的，是否可以记账成: 出口时，借: 应收账款 贷:主营业务收入 这个收入是报关单上金额减去运费的金额。 然后再做一笔支付运费时，借:销售费用-运费 13000 贷:银行存款 13000。 还是怎么处理更合适？
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老师，你好。我们公司是小企业会计准则，1.上年底暂估了管理费用10万，今年发票只能拿回5万，发票回来了，那我应该怎样做分录。2.有时侯直接做上一年的红冲，按发票入账就可以了，但是有时候又会涉及到利润分配未分配利润，这两者怎样区分使用。
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老师，23年三月份发现漏记了22年的一笔管理费用(小企业会计准则)，补记分录 借 利润分配-未分配利润 10万 贷 其他应付款 10万 今年做汇算清缴的时候，是不是要修改22年年底的报表，管理费用金额增加10万，未分配利润减去10万啊，然后汇算清缴的时候上传修改后的报表是吗？还是说今年不需要做分录，直接修改报表啊？
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老师，我单位小企业会计准则，去年提销售费用-运费10万，今年来运费发票20万，我先按20万进销售费用-运费，贷应付账款，然后再把去年10万运费冲掉，借:利润分配-未分配利润10万，贷:应付账款负10万是这样处理么
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老师，我10月和11月漏报了2笔收入，但是增值税做的是对的，那我现在把账调了，但是所得税因为已经缴税了不想更改，我在企业所得税汇算清缴的时候把这部分收入做调增可以么
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报关单成交方式是C&F,开销售发票备注栏是否也是写成交方式：C&F？外币金额是写C&F减运费之后的金额吗？（例：C&F成交方式，商品是USD 10、运费是USD 2，备注栏的外币金额：USD 8？成交方式：C&F?)
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小企业会计准则，26年1月冲减25年12月份多计提的企业所得税费13万，怎么做分录
粤公网安备 44030002003870号
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去年暂估100吨，今年来的发票有去年的100吨，还有今年1月的运费100吨，
你好，这个20是不是都是去年发生的，如果是的话，按照上面的来做。