老师您好，这边需要我通过这张图片写计提个人所得税的分录，我不太确定怎么写，因为个税不是不计提的吗
你好，按照第一个来借管理费用工资 贷应付职工薪酬工资1万 借应付职工薪酬、工资1万 贷其他应收款、个人负担的社保1023 其他应收款个人负担公积金700 应交税费个税68.31 银行存款
-
Q
老师好，第一张图是我把进项税额凭证列举了一个图片，所有的进项税额凭证我都是这样做的，都在借方。 第二张图片是所有1月份的进项税额合计3318.14元，都在借方， 第三张就是我所做的需要把进项税额结转，这个摘要我画了红框，我怎么写？还有结转的分录是要转出吗，我做的对吗，借：进项税额转出 贷：进项税额。（进来是在借方，转出是在贷方。）是先进项税额转出再转未见增值税分录是怎么样的。这个进销项税的摘要，分录怎么写。这个图片一次只能上传三张。其余我也上传不了，老师，我讲明白了吗，我表达清楚了吗
-
Q
老师，您看下图片，上边那个分录是计提了坏账和对应收不回来的利息也计提为坏账准备了对吧，然后下边那个分录是什么意思呢老师，好像是计提的年底所得税，为啥和平时计提分录所得税不一样呢，老师
-
Q
收到跨年的费用发票分录怎么写？以前没有计提过，企业所得税汇缴的时候是不是也要因为这个分录处理一下？
-
Q
请问老师，我填写完毕财审底稿，为什么出现图片2不平的差额425.79元呢？请问老师企业图片黄色标注的这笔分录是2022年补提2021年的企业所得税，财务这笔分录做的对吗。因为正好差这个金额，财审针对这笔需要写调整分录吗e
-
Q
老师您好，这边需要我通过这张图片写计提个人所得税的分录，我不太确定怎么写，因为个税不是不计提的吗
热门问答 更多>
-
我们矿上的运输公司，给我们运土石方，我们代发司机工资，这部分工资咋入账，个税谁扣
-
甲方代付一部分工人工资社保，然后从工程款中扣除，这个分录咋做？个税一般谁来扣？
-
老师前任会计交接账时，初始建账套的应交税费—未交增值税设余额14679，是上年的，实际税务都已经交税了，只是初始建账直接把销项税额14679写在未交增值税科目余额上，而没有做销项税额转出的会计分录，这个怎么调账？
-
老师，验资报告是以前保留的这个东西，还是现在用，现在要去找会计事务所现做？
-
老师好，问下房地产公司， 2017年售房，首付款己开票，按揭款没开票，两者做账都列入收入且交完所有税。现在2026年5月开按揭部分发票，入账怎么处理？税局会要求做什么？
-
老师，税务发了自查通知书叫企业自查，这个什么异常吗？
-
老师，我想问一下就是付房租一次性付了三个月的怎么写分录，然后按月分摊啊，
-
老师，关于企业在企业所得税汇算清缴时，工资计提数高于实发数的部分需要纳税调增，这个规定有什么依据吗？
-
老师，发生的捐赠支出不是公益性捐赠支出，在企业所得税年度汇算清缴时如何处理呢
-
去年的印花税今年1月已经交了款，但该印花税所属期选在26年1月，导致去年报表填了税金及附加多，实际缴纳数少，要怎么处理？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
好的，老师，如果是单独写计提个人所得税该怎么写分录呢，这里只是需要我单独这计提个人所得税的分录，发放和计提工资我都会写
借管理费用工资， 贷应付职工薪酬工资68.31， 借应付职工薪酬工资68.31， 贷应交税费个税68.31， 借应交税费个税68.31，贷银行存款
好的老师。我看到有的老师是说这样子写
麻烦您看下对吗
这个是发工资，从工资里扣除的，这个不是叫集体。
好的，老师，谢谢您
不用客气，工作愉快。