演示账套

如果本月留抵扣税有2万，加计扣除有1w，下期要抵扣的时候分录怎样做？什么时候做

2023-04-05 09:07

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-04-05 09:07

你好，之前的留底加急扣除有作账务处理吗？

快账用户8107 追问 2023-04-05 09:09

应该有吧，不过不是我做，经理考我，问我应该怎样处理

快账用户8107 追问 2023-04-05 09:09

你当没有做过，怎样处理

齐红老师解答 2023-04-05 09:11

本月借应交税费、增值税加计扣除贷营业外收入1万本月借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税，这个金额是销项减进项减去上期留底的金额下个月申报缴纳借应交税费未交增值税贷应交税费增值税加计扣除银行存款。

快账用户8107 追问 2023-04-05 15:14

为什么贷营业外收入

齐红老师解答 2023-04-05 15:15

增值税加计扣除做营业外收入或者其他收益，这个需要交所得税的。

齐红老师解答 2023-04-05 15:15

扣了增值税需要交所得税的。

快账用户8107 追问 2023-04-05 15:16

那如果不用交税怎样做分录，可以用上期留底和加计扣除全部抵扣销项

齐红老师解答 2023-04-05 15:18

可以的，可以这么做的。

你好，之前的留底加急扣除有作账务处理吗？

2023-04-05

你好；留抵进项税你做的那个科目的？这样好判断结转

2022-04-19

同学您好，不需要交主税，附加就没有计税依据的

2022-11-05

你好，不要的，这种情况不要的，留抵税款自然抵扣的，不需要单独进行账务处理

2023-09-19

你好你好同学：结转销项税额、进项税额增值税结转： 1、结转进项税额：借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额：借：应交税费——应交增值税（销项）贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 1.2结转后转出未交增值税额是借方余额，借：应交税费——未交增值税贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税如

2023-04-18