计算当期发生的增值税进项额 计算当期进项税转出的合计数 计算当期增值税销项税额 计算当期免抵退税额 计算当期该企业申请的出口退税额 计算当期该企业留抵税额
同学您好，很高兴为您服务。请稍等。
-
Q
某生产企业为增值税一般纳税人,兼营出口和内销。2019 年 11 月份发生以下业务:购进原材料，取得的增值税专用发票注明价款 100 万元,内销收入 50 万元,出口货物离岸价格 180 万元,支付内销货运费,取得运输业增值税专用发票,注明运费 2 万元,适用 9%税率。假设出口货物适用 13%税率,出口退税率为 9%。 要求： （1）计算当期不予抵扣或退税的税额。 （2）计算当期应纳税额。 （3）计算当期免抵退税额。 （4）计算当期应退税额。 （5）计算当期免抵税额。
-
Q
会计问答 问答详情 某生产企业为增值税一般纳税人,兼营出口和内销。2019 年 11 月份发生以下业务:购进原材料，取得的增值税专用发票注明价款 100 万元,内销收入 50 万元,出口货物离岸价格 180 万元,支付内销货运费,取得运输业增值税专用发票,注明运费 2 万元,适用 9%税率。假设出口货物适用 13%税率,出口退税率为 9%。 要求： （1）计算当期不予抵扣或退税的税额。 （2）计算当期应纳税额。 （3）计算当期免抵退税额。 （4）计算当期应退税额。 （5）计算当期免抵税额。
-
Q
加计抵减计算为：当期进项税额-当期进项转出金额的金额乘以加计抵减比率，如果当期进项税额转出有个金额，不过这个金额不是转出的本期的进项税额，是转出之前月份的嘛这个计算当期加计抵减金额时，这个不用从当期金额里面减去的吧
-
Q
要求:(1)计算该企业当期进项税额(2)计算该企业当期销项税额(3)计算该企业当期进项税额转出(4)计算该企业当期应纳增值税税额
-
Q
(1)计算当期的销项税额(2)计算当期可抵扣的进项税额(3)计算当期应纳的增值税额
热门问答 更多>
-
郭老师，现在像铝制品，一个小配件，我要开金属制品，还是有色金属制品，类目怎么选
-
银行账户里有两条备注是费用报销给个人了。怎么做分录啊。借其他应付款-个人，贷银行存款？
-
我们公司招聘临时工，做手工包装工作，由于现在业务较好，临时工变成了长期工，以前都是老板私人卡发放工资，也不做账，也不所得税前扣除？请问接下来如何操作才能税前扣除？
-
前面几个月都没有交增值税，6月份要交增值税7月份才扣款，那我6月份还要做账吗
-
老师你好 请问个体户变更了经营者，个体户原先是有外经证的，请问新的经营者应该怎么申报跨区外经证的个税？
-
老师注册一个修理汽车修理的营业执照。个体户的，后期还办理什么许可吗？
-
建筑服务发票是不是要写项目地点和名称？
-
老师，我想问一下，建筑公司，公司有一个跨区建筑项目，税务系统提示需要跨区税种认定，点进去又没有信息，怎么处理？建筑业施工需要交环保税吗
-
老师，买10万的手表可以开票吗
-
老师，请问应收账款有美元交易时，应该如何处理？我见前任的应收账款明细账设了美元的，收款时是一个汇率，开发票时又是另一个汇率，但又没见她对汇率之差进行处理，请问这样对不对？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
进项税额=39000%2B180%2B180%2B5200%2B26000=70560 销项税额=16000/1.13*13%=18407.08 免税=14600*6.5*13%=12337 退税=14600*6.5*10%=9490 进项税额转出=（20000-1860）*13%%2B1860*9*%%2B（12337-9490）=5372.6 根据上面就可以算出留抵税额了
老师请问一下，第二个取得的是增值税普通发票再算增值税进项额的时候要不要加进去？
普通发票不能抵扣进项税额，所以不算