老师，小规模纳税人增值税税负率？是不是现在征收率，也就税收优惠政策后的1%？

刚才问的我的那一个没法回复了，到了时间了，24小时之后它就关闭了

感谢老师！会计学堂最棒的老师

不用客气，工作愉快

老师，今天核算一下下，发现这个推算还是有个问题，你昨天给我举的例子：收入100万，消管材费用20万，倒算成本，假设利润100万内的所得税税率5%，就比如餐饮行业所得税税负率1.8%，（100-20-成本）*5%/100=1.8%，那么解出成本44万？这个成本感觉不太不合理？老师，帮帮忙解析一下？

你好 你单位是制造行业的吗？

因为这里100万收入来说，利润有10万就很不错了

我们单位是餐饮行业的

没这么低吧 所得税税负达不到就别达了

哈哈哈，不想出现预警啊！老师，我们单位是小规模纳税人

企业所得税一般多多少少的交一部分就可以了，他和增值税不太一样 没有卡的那么严格，一般成立前两年亏是亏损的。

老师，增值税申报这里小规模的，有停车费收入，也管理费收入但是季度不超过30万的，应该是免征增值税的呢？为什么这里还要需要交500？？是不是我填错了？

一到八栏不要填写，都在第十栏里面填写。

但是填在10栏里，10栏里的税率都3%的，我停车费收入都是5%？这样的话，报的税和我帐的税不一样了？

你好，第十栏里面你填写了不含税的金额之后，免税的税额你自己填写到下面可以修改的。

10蓝也可以填写5%的税率。

10蓝也可以填写5%的税率。可以填含5%的收入额，但是填不了收入那部分税率的，例如15万收入包含停车费1万，在10蓝填15万，19栏就自动按3%税率计算出来，1万元5%税率变成3%？

你好，你填写了不含税的销售完之后 免税的税额，你自己可以重新修改的

好的，明白了，填主表还需要填附表吗？