2023年3月收到2022年5月未享受减半优惠的城建税退款。这个退款是在汇算清缴时调增吗？还是4月季报时计入营业外收入？
你好，小企业会计准则做到营业外收入，如果是企业会计准则，用以前年度损益调整来做汇算清缴，纳税调增。
-
Q
老师我们家是外贸企业 去年9月的出口退税数据填在今年4月的增值税申报表上 也就是今年4月才申报 那我这个算去年的收入还是今年的 今年的汇算清缴的时候这笔收入要算吗
-
Q
老师，今年3月份水利基金享受优惠10%，缴款时直接减免。但优惠政策是从1月份开始的，所以1-2月缴纳的水利基金10%在3月份退回。这笔款是直接计入营业外收入，还是冲减计提及应交？哪种合适
-
Q
2023年3月收到2022年5月未享受减半优惠的城建税退款。这个退款是在汇算清缴时调增吗？还是4月季报时计入营业外收入？
-
Q
今年3月做的汇算清缴，当月收到退税，凭证做到 借：银行存款 贷：营业外收入 ，并结转损益 借：营业外收入 贷：本年利润， 于4月做的一季度季报 财报， 在5月发现应该把退税 借：银行存款，贷：利润分配 ， 是否可以直接红冲后更正，改正为： 借：-银行存款 贷：-营业外收入 借：-营业外收入 贷：-本年利润 借：银行存款 贷：利润分配 用不用去改一季度季报和财报 ？ 去年年报是否需要更正 还有今年期初数
-
Q
2023年度企业所得税已经汇算清缴完成，现在发现少享受了退役军人税收优惠政策，故现在更正申报了2023年12月的增值税申报表，享受了9000元增值税优惠。退役军人税收优惠是计入其他收益的，这样的情况下需要更正申报2023年的企业所得税吗？
热门问答 更多>
-
老师您好，自然人股东把她全部股份转给公司的法人，需要交什么税？怎么计算呢？
-
水泥指定到混凝土厂，代加工，分别签订2个合同，涉及到虚开吗
-
老师，个人所得税是按应发金额申报是吗 工资2000，全勤200，个人承担社保500元 个税申报收入就是2200元是吗？然后再把个人承担的社保部分分别填入到个人承担社保部分 老师我理解的正确吗？
-
老师，怎么样在第三个季度的报表上看出是不是超过小微企业的标准？
-
老师，我开了一张20万的6%税率专票技术服务费，由于合同变更为16万，那现在这个发票是全部红冲还是说可以部分红冲（只红冲4万）
-
因增值税专票在下个月勾选可以认证抵扣，本月的收入未开具发票，产生的增值税可以下个月缴纳吗？
-
土地税和房产税应当计入税金及附加还是管理费用？
-
老师，我开了一张20万的6%税率专票技术服务费，由于合同变更为16万，那现在这个发票是全部红冲还是说可以部分红冲（只红冲4万）
-
你好，请问用友U8c固定资产折旧怎么自动生产凭证，我界面生成凭证是灰色的
-
老师，报所得税报表，收入和成本取的是本年贷方发生额累计数吗？还是哪里
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
小企业会计准则，业务费是做调增还是营业外收入？
你好，做营业外收入就不需要纳税调增。
这两笔可以一起汇算清缴时调增吗？我是小企业会计准则
可以的，用利润分配未分配利润来做。