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请问老师,图片的分录是不是做错了呀e

请问老师,图片的分录是不是做错了呀e
2023-04-05 22:41
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-04-05 22:55

您好,没有做错,减免了房租,把以前的管理费用冲减了

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快账用户6328 追问 2023-04-05 23:49

老师,这是完整的分录,麻烦您再帮忙看一下。

老师,这是完整的分录,麻烦您再帮忙看一下。
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齐红老师 解答 2023-04-06 06:21

您好,这个分录我看了好多遍,还是没怎么看明白,减免房租收到钱,冲减了租赁负债,然后再用租赁负债去冲减管理费用就完成了,可这2个月管理费用冲减了2次。我再想想哈

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快账用户6328 追问 2023-04-06 06:55

所以我觉得第二个分录冲减重复了。我在做企业所得税汇算清缴。请问这比分录对新租赁准则下使用权资产调整影响。还有退租正常应是贷方负数冲减租赁付款额对吧?

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齐红老师 解答 2023-04-06 07:46

您好,是的,我觉得使用权资产也要调减的

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您好,没有做错,减免了房租,把以前的管理费用冲减了
2023-04-05
你好,这个是按照差额,乘以13%这样来的啊这个
2024-05-07
是的,是这样账务处理的        这个减免税的余额要缴纳增值税的时候,结转就可以
2022-04-13
可以的 你用的手机还是电脑的
2024-07-07
你好,正在解答中请稍等。
2023-03-08
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