您好,要调整一下表,这个差额就是放在负债表期实未分配利润里,这样表是不是就平了啊
汇算清缴补交的企业所得税,导致资产负债表中的未分配利润期末数减期初数不等于利润表中的利润本年累计数,这个需要调整报表吗? 不调整,差额一直存在,后面财务报表的勾稽关系也一直不对
老师好,汇算清缴退回多缴纳的所得税,财务报表利润表和资产负债表的勾稽关系对不上了,未分配利润期末数不等于期初数+净利润,怎平报表
老师:资产负债表和利润表具有勾稽关系(资产负债表年初数“未分配利润” + 利润表中本年累计数“净利润” = 资产负债表期末数“未分配利润”) 会不会因为调整暂估金额补交所得税而改变?
老师,汇算清缴后税务应退税给公司,这样资产负债表的未分配利润和本年利润表勾稽关系不对,要调整报表吗?谢谢
汇算清缴退税后,利润表和资产负债表的勾稽关系对不上。该怎么处理?不用管吗?
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
还要改2022年4季度的财务报表和企业所得税报表吗?汇算清缴完毕去年账都打出来了?
您好,2022年4季度的财务报表不用改了,在2023年申报时改一下期初这个未分配利润,这是因为汇算清缴导致的,可以的这样的
老师,期初未分配利润改了和去年年末数不一致?没有涉税风险,不一致报2023年3月报表系统能审过吗
您好,这本来就是汇算清缴调整的嘛,如果您不想改期初未分配利润,您在利润表那里改本年利润吧,加上这个差额,这样利润表和负债能勾稽上了