你好,两个做法都可以的,第二种做法需要在勾选平台里面选择不抵扣勾选。
老师 一般纳税人采用简易征收的企业,无法抵扣进项税额,如果该企业收到增值税专用发票,是否需要发票认证再做进项转出?还是可以不做认证,直接按价税合计金额直接进入成本或者费用中?
请问:房开企业 1、收到进项发票:应交税费-待抵扣进项税额,2、符合已签约已齐款就结转收入:应交税费-应交增值税-销项税额(这个销项并不是真正开出发票的税额),申报表里显示的销项税额是在开票系统里的导出的。因为之前一直是预缴增值税,现在进项不够抵要交增值税了,就想问下,这时候待抵扣可不可以直接放到:应交税费-应交增值税-进项税额
1.甲公司是增值税一般纳税人,主要涉税事项如下:(1)2022年1月主管税务机关对甲公司进行税务检查时,发现甲公司一张购货取得的增值税专用发票存在问题不应抵扣,但甲公司财务人员已将该专票的进项税额实行抵扣,主管税务机关要求甲公司对该笔涉税账务进行调整。甲公司财务部李会计认为应设立“应交税费一一增值税检查调整”账户进行该涉税事项的调整,甲公司财务部张会计认为将该笔业务已抵扣的增值税用“应交税费一一应交增值税(进项税额转出)”账户进行处理即可。问题:你认为甲公司两位财务人员谁的处理正确?请说明理由。
一般纳税人,建筑公司,业务招待费的成本专票,这个月无销项没有开发票,这个分录的应交税费要不要做待抵扣进项税额,勾选平台上有记录可以勾选,我做账是直接做应交税费-应交增值税进项税额。还是应交税费-待抵扣进项税额?
老师,外贸企业,无内销业务,除用于退税的进项发票外,其他的运费发票尽量取得普票,是这样吗?如果取得住宿费或者运费的专票,如何处理呢?是在账上直接将价税合计作为费用吗?还是在抵扣勾选下选择不抵扣勾选,账上先做进项,然后做进项转出呢?
老师,股权转让过渡期经营结果扣款怎么入账?是在股权转让款里直接去掉还是另做一个什么科目?
给学校开具发票需要填写地址和电话吗?
我们打官司赢了 对方要付钱给我们,我们之前付出去的律师费诉讼费,对方要给我们钱 但是对方要发票,我们该怎么开给对方发票
老师学堂有最新的增值税所得税申报流程有吗
请问对我给我们开的发票在电子税务局能查到吗,怎么查
税局说我们公司2023年有几份进项发票被列为异常发票,要求在下月做进项税额转出。那几份进项发票已经抵扣了,要怎么做分录?要补交税额吗?
10万货物已全部发出,收款2万开票2万,确认收入2万,成本结转多少?
缴纳税款扣的手续费计入什么科目?
老师,我们是制造业,租用别人的冷库储存原材料,这个冷库的费用放在哪个科目
1月4人,3月56人,4月60人,6月58人二季度的平均人数怎么计算