跨区域涉税事项按照合同金额已全部预缴，项目现场完工但发票还没开完，我们财务让我先核销，之后需要开票时再重新开报验单我想请教: 1，再开时还需要再缴税吗？ 2，以后再开跨区域涉税报验时是填合同总金额吗？还是填开票金额？ 3，如果项目结算金额出现扣减，不修改原合同情况下，那么我再次开具跨区域涉税事项报验时是按照原合同金额填报还是按照扣减后的金额填报？谢谢

同学你好再开的时候预缴的可以抵减呀 2.开票金额 3.按合同金额

2023-04-06

首先，对于是否需要填写跨区域涉税事项报告表，这主要取决于纳税人的经营活动是否涉及跨地区或跨省（市、区）的业务。如果建筑服务车位安装的项目位于纳税人的注册地之外的其他地区，那么在进行相关税务活动前，通常需要填报跨区域涉税事项报告表。其次，关于合同有效起止日期的填写，应如实填写合同的实际有效起止日期，即使这些日期属于之前的年度。合同日期是税务部门核查的重要依据，因此不应随意更改或省略。对于同一公司的三个不同项目地的合同，如果每个项目地都涉及跨地区经营，那么通常需要对每个项目分别填报跨区域涉税事项报告表。这是因为每个项目地的税务政策和规定可能有所不同，需要分别进行报告和预缴。关于合同金额20万只开10万发票的问题，这取决于合同的具体条款和双方的约定。如果合同允许分阶段开票和收款，那么可以先开10万的发票。但需要注意的是，发票金额应与实际的税务预缴金额相匹配，避免出现税务风险。至于开票流程，通常需要先填报跨区域涉税事项报告表，然后进行预缴税款，最后开具发票。预缴税款通常是基于当期开票金额进行的，而不是合同总金额。。

2024-03-25

您好可以做跨区域涉税事项信息反馈表对前期没有影响后期可以继续开外经证

2022-10-25

1. 第 2 个月开具发票时，按全额计提并缴纳增值税（正常申报部分）确认收入及销项税额：借：应收账款 / 银行存款贷：主营业务收入贷：应交税费 —— 应交增值税（销项税额）（全额）缴纳第 2 个月开票对应的增值税（全额）：借：应交税费 —— 应交增值税（已交税金）贷：银行存款 2. 第 2 个月针对第 1 个月开票金额进行跨区域预缴时预缴增值税（对应第 1 个月未预缴的部分）：借：应交税费 —— 预交增值税贷：银行存款 3. 后续抵减处理（第 3 个月及以后）当第 3 个月申报时，可将 “应交税费 —— 预交增值税” 余额抵减当期应纳税额：借：应交税费 —— 应交增值税（已交税金）贷：应交税费 —— 预交增值税

2025-08-05

同学，你好，你要查清楚，你收到的发票都是应该谁付款分公司都需要哪些费用支出查清楚后，再跟总公司去要钱

2023-05-24