在吗老师 请教一下我们现在通过公司支付归还一笔贷款 支付Xx公司 之前贷款进来的钱直接进老板个人账户了 那么现在的凭证该怎么做

不是 是一般纳税人

是老板通过公司归还一笔他自己的贷款，钱已经从公账转出

同学你好 这个做其他应收款

转账时是支付Xx公司名称 现在跳过直接 借:其他应收款 贷:银行存款 老师是这样对？

其他应收款-个人 是吗

同学你好 对的 是这样的

好的，谢谢

同学你好 满意请给五星好评，谢谢

老师再请教一下 银行流水对不上，之前会计没有做银行流水其实有余额，现在3月份按照现有的流水入账了，比如余额少200元 该怎么做分录

同学你好 那得核对明细为啥少200

银行一直有流水 之前外面代理机构人员基本没有通过银行科目入账，现在3月份的我接手，1－2月他们是直接结账了拿过来的，我按3月份期间的流水入账

累计少的 该怎么做什么分录补充啊，

同学你好 计入营业外就可以了

主营业务成本大于主营业务收入可以？