#问题#22年暂估成本26.5万，汇算清缴时没发票需要调增怎么填年度汇算清缴A表

老师30栏调增以后怎么反而有退税了，如果不调整是不退税的，22年度第三季度有缴税的

你好，截图你的主表看一下完整的。

会计账需要调整吗？

实际有业务但是没有发票的这种不需要做账务处理。

图片有看到吗？那我22年度暂估的成本需要冲回吗？怎么冲

你看一下你里面是那些吗？是个负数。

只有成本，没有收入的，所以是负数

那你预缴的时候没有收入，怎么交了所得税啊？

老师前面表是季度，后面是年度汇算清缴，去年税都交完了，汇算清缴怎么还要缴纳3千多啊？之前报表数据没有抓取完整

还要缴税7千多，所得税不是按2.5%吗？现在计算的是25%

给我发过来的这几个表是什么意思啊，你看一下你第一个表格利润就是亏损的，你是哪一年的会算清椒，我实在是搞不懂。

看最后2个表，那个亏损的系统没有抓取收入

亏损明细表去打开保存一下的，还有107040，这个是小型微利企业减免明细表， 这两个表格都是自动的，如果他没有取数的话，退出去重新进

所有表都点了一遍也保存过了，减免所得税也优惠了6万多，还是要缴税6千多，怎么回事呢？

老师我看懂了，刚把调增的26.5万放进去了所以要缴税，谢谢

你看一下你去年年累计是23万左右吗。如果是的话，是正确的。你调增了26万，这个26万需要补税。