演示账套

老师去年12月开了一个销项负数的发票，小规模，忘了申报的时候抵扣了，现在该怎么做账或者报税，今年第一季度能申报去年那个负数吗？现在应交增值税额是负数

2023-04-07 10:25

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-04-07 10:35

你好，付出自己申报不了，需要去大厅申报。

快账用户5463 追问 2023-04-07 10:35

那可以放弃不申报，不抵扣税额吗？账务需要怎么处理一下

齐红老师解答 2023-04-07 10:38

可以的，放弃了就不用做帐了。

快账用户5463 追问 2023-04-07 10:39

就一直让那个余额为负数吗

齐红老师解答 2023-04-07 10:47

你好不会是负数的没有申请不会收到钱不做分录处理

快账用户5463 追问 2023-04-07 10:48

我说我的帐上，应交增值税的这个科目余额

齐红老师解答 2023-04-07 10:55

这笔业务不影响你其他业务的应交税费余额。你要是退款了，就是做一笔上面我发给你收入的分录，如果你没有申请退税，没有这笔业务发生一样。不影响你以前其他的业务。

你好，付出自己申报不了，需要去大厅申报。

2023-04-07

同学，你好你先试一下，负数可能申报不成功，需要去大厅申报

2023-04-13

销售额是负数，申报不了，需要去大厅申报的。

2023-04-13

比如去年11月你开了张10万发票，今年7月你冲红这张发票。然后开了张9万的发票，那7月增值税就是负数申报了，其实按照权责发生制你这笔收入是发生在去年11月的，所以你要更正到去年11月，

2022-07-18

同学你好。没有这种操作方法。估计是你们的税管员因为你这个本期开负数申报比对不容易通过，操作起来比较麻烦，所以让你去更正去年交税的申报表。但是说到底，你开票属于哪个所属期，就应该属于哪个所属期。你在本期开具负数显示多缴税款，应该在本期退税。

2022-07-18

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