演示账套

这道题怎么做？具体写出来一下，谢谢！

2023-04-07 13:55

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-04-07 14:08

你好同学，稍等回复你

齐红老师解答 2023-04-07 14:22

会计利润=3000-500-1343-670-400-60-40%2B70-50=7 广告费扣除限额=2500*0.15=375，调增=420-375=45 业务招待费扣除限额=15*0.6=9和2500*0.5%=12.5较小的调增=15-9=6 捐赠扣除限额=7*0.12=0.84，调增=10-0.84=9.16 滞纳金调增=6 工会经费扣除限额=150*2%=3 福利费扣除限额=150*0.14=21 教育经费扣除限额=150*8%=12, 技术开发费加计扣除=100*75%=75 应纳税所得额7%2B45%2B6%2B9.16%2B6-75=-1.84 应交税=0

快账用户8561 追问 2023-04-07 14:46

那个公益性捐赠支出呢？不是利润总额的12%扣除比例吗？这里已经操出来了呀？不需要调增吗？

齐红老师解答 2023-04-07 14:50

捐赠扣除限额=7*0.12=0.84，调增=10-0.84=9.16

快账用户8561 追问 2023-04-07 15:36

最后150工资总额怎么不扣除啊

齐红老师解答 2023-04-07 15:37

销售成本和期间费用中已包含

快账用户8561 追问 2023-04-07 15:38

销售成本里怎么会有工资呢？

齐红老师解答 2023-04-07 15:46

因为工资记入在计提时已经记入生产成本和期间费用了，

快账用户8561 追问 2023-04-07 17:13

你说的不是销售成本吗

齐红老师解答 2023-04-07 17:18

工资计提时记入生产成本，销售商品时转入销售成本中

你好同学，稍等回复你

2023-04-07

您好，解答如下综合所得个税=（10000*12+20000*（1-20%）+50000*（1-20%）*（1-30%）-42000-60000）*10%2520=3680

2022-12-08

1借生产成本50 制造费用20 管理费用16 贷应付职工薪酬86 借应付职工薪酬86 贷银行存款86

2022-10-28

同学您好，正在为您解答，请稍等。

2022-12-02

你好，根据规定，评估价格=重置成本×成新度折扣率=2000×70%=1400（万元），扣除项目金额 =1400%2B（400%2B100）=1900（万元），增值额=3000－1900=1100（万元），增值率=1100÷1900=58%，适用税率为40%，应纳土地增值税=1100×40%－1900 ×5％=345（万元）

2020-08-24