老师请问一下固定资产处置损失，在汇算清缴的资产折旧、摊销明细表里需要调整吗，比如2022年固定资产处置损失为100。以提折旧3000，原价为3100。
你好，2022年处置的，不需要填写了。
-
Q
老师，上年度公司有销售固定资产，汇算清缴时资产折旧纳税调整明细表要怎么填写啊？原值、本年折旧和累计折旧需要包含处置的这项固定资产么？
-
Q
老师好，业务场景如下： 2021年11月进行部分固定资产清理，无处置收入，账务处理中已将清理的的固定资产原值、累计折旧转至固定资产清理，且固定资产清理转至资产处置损益。请问在填写汇算清缴的《资产折旧、摊销及纳税调整明细表 》时，资产原值、本年折旧、摊销额以及累计折旧、摊销额等是按照清理后剩下资产的状态填写吗？
-
Q
老师请问一下固定资产处置损失，在汇算清缴的资产折旧、摊销明细表里需要调整吗，比如2022年固定资产处置损失为100。以提折旧3000，原价为3100。
-
Q
请教老师：公司购买的汽车2022年做固定资产处置了，汇算清缴调整明细中资产折旧、摊销纳税调整表怎么做呢？
-
Q
老师，固定资产汽车本能卖掉了以后，汇算清缴的资产折旧摊销表的资产原值怎么填？本年折旧是入折旧费用的折旧吗？累计折旧是期末贷方余额吗？还有A105090资产损失税前扣除调整表里:资产损失直接计入本能损益金额，资产损失准备金核销金额，资产计税基础怎么填？
热门问答 更多>
-
购买的一台空调，不计入固定资产，凭证应该怎么做
-
郭老师，我们的出口退税，要怎么转，比如这个月销项10万，进项30万，留抵20万，我要退15万，要怎么做分录和结转
-
在建工程设备款里有3%质保金，转为固定资产是这部分保证金怎么处理
-
老师，我想问一下以前收到的发票电子税务局系统能查询到，但是不能下载，我该怎么弄呢
-
老师，请问跨区涉税事项的增值税和企业所得税是开票的时间申报，还是等工程结束再申报
-
怎么证明这个光伏发电站是A的固定资产呢？我们现在是有三方：A；施工方 B：出钱方：C：受益方 现在是签一个三方协议，A在C提供的场地施工建设一个光伏发电站，建好后当作A的固定资产。销售给B然后B融资租赁给
-
老师这个是什么意思？
-
老师，刚开始员工借款，后转为激励款，怎么做账？还需要报个税吗？
-
老师您好，公司每个月都有一笔运输费1500元，因为是个人干的去年一直没有给发票，今年打算找个替票，把这一年的费用都开出来，那24年的还需要开出来吗，还是开25年一年的就行了呢
-
老师 问下我们单位是小规模纳税人酒店，六月份给客人开了普票，现在七月份了，他们说普票不行，要重新开专票，这种情况直接把原来的普票红冲就可以吗？这个月已经报完税了
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
意思是已经处置的固定资产就不需要再填资产折旧、摊销纳税调整表了吗？ 那固定资产处置损失的金额需要填资产损失税前扣除纳税调整明细里吗
对的，是的，如果你有处置损失的需要填写。
固定资产直接计入本年的损益金额，和资产损失准备核销的金额，是填处置损失的金额吗
你好 是的 对的，是的。
后面资产计税基础也是填处置损失的金额嘛
你好，不是的，这个是原值减去折旧的。
减的折旧是22年已经提完的折旧吗
好，这个累计折旧是从购买到处置的。
汇算清缴的时候税收滞纳金的企业所得税不能用弥亏吗，
可以的啊，你有亏损可以弥补。