老师请问一下固定资产处置损失，在汇算清缴的资产折旧、摊销明细表里需要调整吗，比如2022年固定资产处置损失为100。以提折旧3000，原价为3100。
你好，2022年处置的，不需要填写了。
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老师，上年度公司有销售固定资产，汇算清缴时资产折旧纳税调整明细表要怎么填写啊？原值、本年折旧和累计折旧需要包含处置的这项固定资产么？
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老师好，业务场景如下： 2021年11月进行部分固定资产清理，无处置收入，账务处理中已将清理的的固定资产原值、累计折旧转至固定资产清理，且固定资产清理转至资产处置损益。请问在填写汇算清缴的《资产折旧、摊销及纳税调整明细表 》时，资产原值、本年折旧、摊销额以及累计折旧、摊销额等是按照清理后剩下资产的状态填写吗？
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老师请问一下固定资产处置损失，在汇算清缴的资产折旧、摊销明细表里需要调整吗，比如2022年固定资产处置损失为100。以提折旧3000，原价为3100。
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请教老师：公司购买的汽车2022年做固定资产处置了，汇算清缴调整明细中资产折旧、摊销纳税调整表怎么做呢？
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老师，固定资产汽车本能卖掉了以后，汇算清缴的资产折旧摊销表的资产原值怎么填？本年折旧是入折旧费用的折旧吗？累计折旧是期末贷方余额吗？还有A105090资产损失税前扣除调整表里:资产损失直接计入本能损益金额，资产损失准备金核销金额，资产计税基础怎么填？
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意思是已经处置的固定资产就不需要再填资产折旧、摊销纳税调整表了吗？ 那固定资产处置损失的金额需要填资产损失税前扣除纳税调整明细里吗
对的，是的，如果你有处置损失的需要填写。
固定资产直接计入本年的损益金额，和资产损失准备核销的金额，是填处置损失的金额吗
你好 是的 对的，是的。
后面资产计税基础也是填处置损失的金额嘛
你好，不是的，这个是原值减去折旧的。
减的折旧是22年已经提完的折旧吗
好，这个累计折旧是从购买到处置的。
汇算清缴的时候税收滞纳金的企业所得税不能用弥亏吗，
可以的啊，你有亏损可以弥补。