老师请问一下固定资产处置损失，在汇算清缴的资产折旧、摊销明细表里需要调整吗，比如2022年固定资产处置损失为100。以提折旧3000，原价为3100。
你好，2022年处置的，不需要填写了。
-
Q
老师，上年度公司有销售固定资产，汇算清缴时资产折旧纳税调整明细表要怎么填写啊？原值、本年折旧和累计折旧需要包含处置的这项固定资产么？
-
Q
老师好，业务场景如下： 2021年11月进行部分固定资产清理，无处置收入，账务处理中已将清理的的固定资产原值、累计折旧转至固定资产清理，且固定资产清理转至资产处置损益。请问在填写汇算清缴的《资产折旧、摊销及纳税调整明细表 》时，资产原值、本年折旧、摊销额以及累计折旧、摊销额等是按照清理后剩下资产的状态填写吗？
-
Q
老师请问一下固定资产处置损失，在汇算清缴的资产折旧、摊销明细表里需要调整吗，比如2022年固定资产处置损失为100。以提折旧3000，原价为3100。
-
Q
请教老师：公司购买的汽车2022年做固定资产处置了，汇算清缴调整明细中资产折旧、摊销纳税调整表怎么做呢？
-
Q
老师，固定资产汽车本能卖掉了以后，汇算清缴的资产折旧摊销表的资产原值怎么填？本年折旧是入折旧费用的折旧吗？累计折旧是期末贷方余额吗？还有A105090资产损失税前扣除调整表里:资产损失直接计入本能损益金额，资产损失准备金核销金额，资产计税基础怎么填？
热门问答 更多>
-
老师，我单位有两个人，就是一个保洁，一个会计没在单位缴纳社保因为都是个人有社保，就是在我单位入职前就有所以单位没给社保，做工资表时有这两个人，但是没申报个税觉得临时人员会随时离职，现在问老师，这两个人实务怎么做符合财务和税法规定，就是工资怎么做账，个税需要怎么做，还需要做什么，保洁2500工资会计600元
-
请问，员工2025年度年终奖，在2026年2月，与工资合并一起申报了个税，导致2026年5月起工资个税增加，现在拟更正申报，将已申报了的年终奖单独作为全年一次性奖金申报，如何操作？
-
开专票付13个点给一般纳税人跟开普票不付税点给小规模纳税人哪个划算？
-
老师老师，怎么记账啊
-
老师老师，怎么开票啊
-
你好，老师讲的课件。有电子版吗？或者有纸质书吗？
-
老师，超市税务申报收入是按照收银系统收入申报吗？
-
幼儿园收到幼儿的伙食费和支付购买的菜金，要计入什么科目
-
你好老师！有一家玻璃钢厂业务1、采购玻璃加工玻璃钢2、还有用玻璃钢的工程项目这两个业务能捏在一起做账吗？老板的意思还要求算工程项目盈亏，和玻璃钢厂盈亏，这两个业务能放在一个账套做账还是单独做？
-
之前申报房产税所有的房产合并采集一个税源，2026年起想要把之前的税源终止，重新按照房产证采集，有效期要填25年12月31日吗？这样操作是否可以
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
意思是已经处置的固定资产就不需要再填资产折旧、摊销纳税调整表了吗？ 那固定资产处置损失的金额需要填资产损失税前扣除纳税调整明细里吗
对的，是的，如果你有处置损失的需要填写。
固定资产直接计入本年的损益金额，和资产损失准备核销的金额，是填处置损失的金额吗
你好 是的 对的，是的。
后面资产计税基础也是填处置损失的金额嘛
你好，不是的，这个是原值减去折旧的。
减的折旧是22年已经提完的折旧吗
好，这个累计折旧是从购买到处置的。
汇算清缴的时候税收滞纳金的企业所得税不能用弥亏吗，
可以的啊，你有亏损可以弥补。