客户让我们写了清账证明1000元尾款不付钱了，当时我写的分录是借营业外支出，贷应收帐款；那我汇缴清算的时候还需要纳税调整？
坏账损失在以下几种情况中企业所得税前可以扣除： 1、债务人依法宣告破产、关闭、解散、被撤销，或者被依法注销、吊销营业执照，其清算财产不足清偿的; 2、债务人死亡，或者依法被宣告失踪、死亡，其财产或者遗产不足清偿的; 3、债务人逾期3年以上未清偿，且有确凿证据证明已无力清偿债务的; 4、与债务人达成债务重组协议或法院批准破产重整计划后，无法追偿的; 5、因自然灾害、战争等不可抗力导致无法收回的。企业实际资产损失，应当在其实际发生且会计上已作损失处理的年度申报扣除;法定资产损失，应当在企业提供证据资料证明该项资产已符合法定资产损失确认条件，且会计上已作损失处理的年度申报扣除。
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发现前年管理费用多记了10000，借管理费用，贷应付账款。 今年发现错了，可以直接调整成借应付账款，贷未分配利润-利润分配么。 前面利润是亏损的。 今年我申报汇算清缴时，是不是在纳税调整明细表调增的「其他」栏填写10000就行了。不需要调整前年的汇算清缴表了吧
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单位每次发生了确定坏账准备，确定收不回来清账证明出来，做的分录是借：信用减值损失贷坏账准备；借坏账准备贷应收帐款；汇缴清算的时候还需要纳税调增这个钱？
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单位每次发生了确定坏账准备，确定收不回来清账证明出来，做的分录是借：信用减值损失贷坏账准备；借坏账准备贷应收帐款；汇缴清算的时候还需要纳税调增这个钱？
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客户让我们写了清账证明1000元尾款不付钱了，当时我写的分录是借营业外支出，贷应收帐款；那我汇缴清算的时候还需要纳税调整？
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老板，我们2019年从银行贷款采购合同，银行贷款直接转到供应商账户，其中有一部分款项现在对不上了，我们在2022年做成营业外支出了，并在汇算清缴时调增了，现在税务局让我们写纳税调增的金额包含哪些，像这一部分营业外支出应该怎么写比较好呢？
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不符合的都需要纳税调整
他就让我写了一个收据，上面写了清账，那我需不需要纳税增？
他注销没有 没有的就不行
没有没有
如果一个单位注销了，没有给我开发票，那我能税前扣除？
那就没法抵扣的，对方不给你开发票，已经注销了，没法抵扣。
如果是被吊销营业执照就可以是吗？
吊销营业执照的 这种需要税务局那边同意才可以抵扣 因为那边看的就是发票
没有发票都不能税前抵扣对吧老师
你好对的 是这么理解的