客户让我们写了清账证明1000元尾款不付钱了，当时我写的分录是借营业外支出，贷应收帐款；那我汇缴清算的时候还需要纳税调整？
坏账损失在以下几种情况中企业所得税前可以扣除： 1、债务人依法宣告破产、关闭、解散、被撤销，或者被依法注销、吊销营业执照，其清算财产不足清偿的; 2、债务人死亡，或者依法被宣告失踪、死亡，其财产或者遗产不足清偿的; 3、债务人逾期3年以上未清偿，且有确凿证据证明已无力清偿债务的; 4、与债务人达成债务重组协议或法院批准破产重整计划后，无法追偿的; 5、因自然灾害、战争等不可抗力导致无法收回的。企业实际资产损失，应当在其实际发生且会计上已作损失处理的年度申报扣除;法定资产损失，应当在企业提供证据资料证明该项资产已符合法定资产损失确认条件，且会计上已作损失处理的年度申报扣除。
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2021年汇算清缴，发现账上的工资少记了1千，账上只有9900元，实际发放和申报了10万，汇算清缴时填工资薪金，账载金额9900，实际发放10万，税收金额10万，调减1000，在2022年做分录，借未分配利润，贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬1000，贷银行存款，那到了2022年汇算清缴的时候，我还需要调增吗？
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发现前年管理费用多记了10000，借管理费用，贷应付账款。 今年发现错了，可以直接调整成借应付账款，贷未分配利润-利润分配么。 前面利润是亏损的。 今年我申报汇算清缴时，是不是在纳税调整明细表调增的「其他」栏填写10000就行了。不需要调整前年的汇算清缴表了吧
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老师我去年的暂估成本有70万汇算清缴前拿不到发票需要纳税调增，应为钱已经付了当时做的分录是借主营业务成本-暂估成本 贷 银行存款 这次调增要怎么冲暂估呢，分录怎么写呢
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单位每次发生了确定坏账准备，确定收不回来清账证明出来，做的分录是借：信用减值损失贷坏账准备；借坏账准备贷应收帐款；汇缴清算的时候还需要纳税调增这个钱？
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单位每次发生了确定坏账准备，确定收不回来清账证明出来，做的分录是借：信用减值损失贷坏账准备；借坏账准备贷应收帐款；汇缴清算的时候还需要纳税调增这个钱？
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员工的私家车给公司使用，员工跟公司签租赁车的协议， 协议规定车辆的费用由公司承担，维修费发票是不是就可以入账
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老师，请问所得税汇算清缴资产总额是不是必须和季报数据完全一致？还是可以有差？
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老师2025年月40万发票，没有到12月做账借库存商品40万贷应付账款-暂估40万，结转主营成本40，贷库存商品40，现在5.31之前只能收30万发票。10万发票没有，我5月份账怎么做
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你好，准备做企业所得税汇算清缴的时候，发现前任会计把 2025 年 1 月 1 日～25 年 12 月 31 日的折旧金额算到了 26 年 1 月份，相当于2025年的折旧额变多了，我这个应该怎么调整？还是直接这样申报呀？调整分录怎么写呢
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老师好，我公司2024年购入了，130台设备价值1000万，但是二四年企税汇算清缴之前那个会计并未填写固定资产一次性扣除，现在的话，可以通过更正2024年的企业所得税汇算清缴的表格，把这个固定资产一次性扣除的金额填上去吗？
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请问汇算清缴年报，负数10万多，会被要求退税吗？还是可以结转以后年度
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老师好，固定资产一次性扣除是填哪一个汇算清缴申报表？比如我24年采购了1000万的设备，136台，这个可以更正20年的汇算清缴所得税表扣除吗？
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你好，准备做企业所得税汇算清缴的时候，发现前任会计把 2025 年 1 月 1 日～25 年 12 月 31 日的折旧金额算到了 26 年 1 月份，相当于2025年的折旧额变多了，我这个应该怎么调整？还是直接这样申报呀？
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老师你好：有个供应商3月份开了300万进项材料发票，已经抵扣了，这个月最终结算发现发票开多了，现在要红冲3月份的这张发票在开具新的金额，可以红冲吗？对我们公司有影响吗？会涉及到补交税款问题吗？
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老师，我们公司5月份开票总金额是100万，红冲了85万，然后本月的因为有差额征税嘛，红冲的都是全额6个点的，所以就是5月份销项税是负数。请问下个月申报时会有税务预警吗？
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不符合的都需要纳税调整
他就让我写了一个收据，上面写了清账，那我需不需要纳税增？
他注销没有 没有的就不行
没有没有
如果一个单位注销了，没有给我开发票，那我能税前扣除？
那就没法抵扣的，对方不给你开发票，已经注销了，没法抵扣。
如果是被吊销营业执照就可以是吗？
吊销营业执照的 这种需要税务局那边同意才可以抵扣 因为那边看的就是发票
没有发票都不能税前抵扣对吧老师
你好对的 是这么理解的