老师请问，12月份做账做了一部分未开票的收入，分录确认了收入和销项税额，1月份做账是把这部分收入冲销掉吗，确认的销项税额不用管了对吧，只要冲销掉主营业务收入就可以吗?
1月原分录冲减销售收入的账
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1.9月账上已确认收入但未开票，账务上必须计算提销项税么？ 2.9月纳税申报表未开票栏填销售额和销项税，11月才开票，11月申报在附表未开票栏填负数销售额和销项税冲掉么？ 3.11月账务还要做2笔分录么？一是9月未开票确认收入的红字分录，二是11月开票确认收入的蓝字分录。 请问以上操作对么？
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确认未开票收入时做的账是： 借：银行存款 贷：主营业务收入—未开票收入 应交税费—销项税额 请问后面又开了一部分发票冲未开票收入怎么做账
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1，2月我暂估了收入2万元，我做分录 摘要暂估收入借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金—应交增值税(销项) 丶 3月份确认1.2月份收入开具发票2.5万，那我能不能就增加的0.5万补确认收入？ 摘要：确认收入并开票发票，补确认收入：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金—应交增值税(销项)
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老师，11月份开了一张2970元的普票，在12月又作废了。 11月份做账： 借：应收账款2970 贷：主营业务收入2940.59 应交增值税—销项税额29.41 12月份： 借：应收账款—2970 贷：主营业务收入—2940.59 应交增值税-销项税额-29.41 请问这样做分录对吗
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老师，请问我五月份有一笔出口的发票开错了，收入确认金额错误，我11月重新开了发票，之前那个发票冲销掉了，这个月我做账收入冲销掉了5月份的，重新确认了收入，那5月份结转的成本还要冲销掉重新结转吗，还是不用结转了。
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老师，公司新买下来的公司药品许可没有下来，总公司负责帮它采购和销售，但总公司的账上是按合计的金额给采购和销售的做了账报了税，没有明细账，我这边在药品许可前在这个新买下来的分公司的财务账上按笔做账附单据可以吗，合规吗？
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因付款少付了5元，发票多开了5元，这5元挂在了其他应付款，现在这5元不付了，下其他应付款，分录怎么做？
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老师，这段话怎么理解，为什么以认缴的出资额或者股份承担责任？
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老师，您好！从个人手里购买的生鲜可以开具收购发票吗？生鲜是自产自销的
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