老师请问，12月份做账做了一部分未开票的收入，分录确认了收入和销项税额，1月份做账是把这部分收入冲销掉吗，确认的销项税额不用管了对吧，只要冲销掉主营业务收入就可以吗?

热门问答 更多>

• 老师，个体户一般纳税人，没签合同的员工我按雇员录到自然人扣缴端了，每月报个税，可以吗？还有就是个人经营所得税，每月报的陈本费用是全部费用包括没有发票的，这也就是利润了吧，那年末调赠没有发票的不让税前扣除，这就没有实际操作过，不明白

• 老师，全面预算的公式是什么

• 老师，标准成本法如何核算，实际与标准的差异又如何处理

• 董老师 在线吗？有问题想咨询您。

• 发票信息导入电子模板里，填写了税收分类编码，可以不再输入电子税务局开票信息维护商品维护吗，

• 老师，我问下，公司有项目烂尾，致材料款没有能力支付，材料商起诉，假如材料商协同法院工作人员，有律师，有工作证件来找财务报表，我们公司财务需要配合吗？

• 老师，个体工商户咨询服务站一个季度开票七万左右的，成本写多少，怎么写，有房租，一年一共就万了八千的，水电不知道，办业务使用的个人车辆油费也能算吗？算多少，

• 企业所得税申报财务处理没有设应付职工薪酬_工资二级科目怎么填列申报栏

• 老师好，今年成立的生产企业，金蝶软件，没有生产模块，原先会计干了两个月，她有家里亲戚带。金蝶购买的软件符合商贸型企业的账。但卖软件的说有，和功能是组装单，把原材料组装成成品。车间的直接人工费，转不到库存商品了。然后我看见原先会计先把人工费放入了，长期待摊费用，我在想我得车间的人工工资，怎么做账。

• 老师好，今年成立的生产企业，金蝶软件，没有生产模块，原先会计干了两个月，她有家里亲戚带。金蝶购买的软件符合商贸型企业的账。但卖软件的说有，和功能是组装单，把原材料组装成成品。然后我看见原先会计先把人工费放入了，长期待摊费用，我在想我得车间的人工工资，怎么做账。