1，2月我暂估了收入2万元，我做分录 摘要暂估收入借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金—应交增值税(销项) 丶 3月份确认1.2月份收入开具发票2.5万，那我能不能就增加的0.5万补确认收入？ 摘要：确认收入并开票发票，补确认收入：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金—应交增值税(销项)

老师，我是电商平台，当月账单要下月出来才开发票，那我这个确认收入的分录怎么做呀？可否当月借：应收账款（暂估入账） 贷：主营业务收入， 次月 红冲上次，再借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-增值税（销项税额）

国企广告部，6月有不开票收入1000元 分录借银行，贷预收账款 确认收入，借：预收账款，贷主营业务收入，应交税费-未交增值税 交税，借：应交税费-未交增值税，贷：银行存款 7月份又过来要发票怎么做分录？？？

1，2月我暂估了收入2万元，我做分录 摘要暂估收入借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金—应交增值税(销项) 丶 3月份确认1.2月份收入开具发票2.5万，那我能不能就增加的0.5万补确认收入？ 摘要：确认收入并开票发票，补确认收入：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金—应交增值税(销项)

小规模纳税人12月31日增值税免税。想要确定一些无票收入。我这做法是否正确？ 1、确定无票收入时，借：应收账款100 贷：主营业务收入100（此时不计提应交税费-应交增值税可以吗？ 2、后期开票时， ①先冲要开票的那部分金额，借：应收账款（负数）-30，贷：主营业务收入（负数）-30 ②开具专票时，借：应收账款30 贷：主营业务收入29.12 应交税费-应交增值税（销项税）0.87

暂估时：借：应收账款-暂估收入 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 次月开出发票时：借：应收账款——XX单位 贷：应收账款—暂估收入，暂估申报时：销项税金填在未开票收入里。次月开出发票时这个销项税金怎么办呢？