你好，老师，我接手一个个体户，之前是定期定额征收，不用做账，今年开始查账征收了，要做账了，我这样期初数怎么弄呢，目前银行存款上有62653.27元，22年应收款485099.96元，这样期初数怎么录入才行呢，有点摸不着头脑了
您好，做一个分录 借：银行 62653.27 应收 485099.96 贷：未分配利润 这就是负债表的期初了
-
Q
老师，我新到了一个公司，这家公司以前没有会计，没有做内帐，新建账期初数据只有银行存款余额，两个应收账款余额，固定资产（21年买的一台车，现在每月需要还款），一家应付账款，我该怎么建账，不平衡的金额计入哪个科目？
-
Q
你好，老师，我接手一个个体户，之前是定期定额征收，不用做账，今年开始查账征收了，要做账了，我这样期初数怎么弄呢，目前银行存款上有62653.27元，22年应收款485099.96元，这样期初数怎么录入才行呢，有点摸不着头脑了
-
Q
郭老师，我在这个单位工作的时候。他家的内账，之前是流水账，就没有出过明细账，总账，报表，然后，最近买了一个财务软件。让我盘点固定资产。现在有的数据是盘点完的固定资产，存货，银行余额，应收，应付余额，，银行借款余额。然后他家外聘了一个70多岁的老会计。说是让我根据上面的那些数据，入期初数据。我现在没开始录呢。我就想了一下，录完数据了，余额这就平不了，就想问一下您，是我想的那样吗？老师
-
Q
老师：您好！我有一家个体户，去年是核定征收，不需要做账及取得成本发票。今年改为查账征收，从1月份开始做账，想请教一下老师。期初数据该如何处理，录入今年1月份的银行存款余额到账套里，显示不平衡，怎么办？
-
Q
老师，刚接手一个账，上个月有一笔预收账款，之前会计说不知道是什么款，就都给转到库存现金记到备用金里面了，我现在要转出来，应为之前已经建立了预收账款科目也有发生额，我得通过预收账款科目呀，之前咨询的老师告诉我这样做分录，但是我感觉不对呢 收到钱账上的分录 借：库存现金 5000 贷：银行存款 5000 现在改正 借：银行存款5000 贷：库存现金 5000 借：银行存款5000 贷：预收账款5000 这么做我怎么觉得，银行存款对不上呢，本身红冲回来就是原先的金额了，在借一个5000元，不多了吗？
热门问答 更多>
-
老师，煤炭咨询服务费开票怎么开
-
你好老师，2026年6月1号开始，开票机械租赁费发票（干租和湿租），分别怎么开
-
老师我不小心把已经确认抵扣确认统计的不小心都按撤销了这些能够重新抵扣吗页面都不见了
-
老师，我们公司是医美机构，然后有个人代理，开发票结算代理费的话，发票名称是开经纪代理服务吗？
-
老师 ：开普票5600元加几个点合适
-
社保断缴，会影响以后退休养老金对吧？
-
老师，你好，我想问下那个现金流量流出问题，我把固定资产原值新增了，还能把累计折旧从净利润里减出来吗，
-
公司借给股东个人的用于日常开销的款项在12.月31号前归还，还是一年内归还不用按分红交个税
-
老师，有个公司2024年9月11日成立的，2025年有收入，正常经营。2026年开始没收入了，但是有几张取得发票做成本，2026年的账没收入有没关系？
-
我们是外贸企业，出口给国外的产品，国外退货给我们，因为退货很麻烦直接弄成进口进来交了增值税，我们修理完后，再出口，可以用这张海关缴款书进项退税吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那我建账的时候期初数不用录，建好后写这个分录就可以？
您好，这个分录就是建账，期初就有数据了
也就是录入期初数里，那这样岂不是有547753.23元未分配利润了
您好，银行和应收您一定要体现出来，只能在所有权权益嘛，这就是公司现有的资产总额，我的理解是不是错了
以后注销岂不是还要给分红税，那也是麻烦事情
您好，那您现在账从0开始好了，要不 借：银行 62653.27 应收 485099.96 贷：其他应付款 -老板 这些当借老板的，
这样好点，老师，谢谢老师
也就是建账0，然后建好后做您说的这个分录既可
您好，就用 借：银行 62653.27 应收 485099.96 贷：其他应付款 -老板 就建账了