老师，请问一下，个体户如果开了专票，但是采购单对方没有开票，只有打印的出货单，单上也有金额，请问可以用作成本费用吗？这种情况到时候汇算清缴不需要调增吧？

请问老师，我单位旅游行业本来在2019年邀请作者来我单位考察后，要出一本书的，当时作者已经到了，也给她报销了机票和住宿费大概3000元，2019年做了：借：预付账款3000，贷：银行存款3000。但是因为疫情，作者没有考察完毕，书直到今年2022年也没有出，合同因疫情停止了，2022年做了费用冲了预收，请问老师这部分所得税汇算清缴需要调增吗？

老师，请问一下，个体户如果开了专票，但是采购单对方没有开票，只有打印的出货单，单上也有金额，请问可以用作成本费用吗？这种情况到时候汇算清缴不需要调增吧？

老师，请教个问题哈。我们采购的圆钢，上游已经给我们开具专票、结算单双方已签字盖章；下游已收到货，我们也给下游开具了专票，但是双方签字盖章的结算单，对方还没给我们。如果没有双方确认的结算单，我们就不能确认收入是吧？这样我们就得作废已开发票、上游也得作废给我们开具的专票（因为我们这个月不能抵扣，所以不能入账）

老师你好，我们找的下沉渠道的商家做的展台，展台做过了但是钱没有付，商家是个体户，不给我们开票。双方商量，每次下沉渠道的商家从我们这里拿货的时候，他们付一部分现金，剩下的货款用欠的展台制作费抵。现在有几个问题想咨询：1.这个展台费我可以放到费用里吗？这个时候做个分录：借：销售费用，贷：其他应付款？2.这个费用没有票，那年底汇算清缴的时候是不是要调增？3.商家每次提货，我开票的话，金额是开对方用展台费抵扣过后的金额，还是开现金支付+展台费抵扣的金额？

老师，我问一下，一家制造家具的公司，工人有5个，社保也买了5个，由于她没有开发票出去，也没有开票进来，我根据对方提供的收据收入和收据成本入的账，汇算清缴的时候我是不是需要将收据成本调出来，这样我账上就没有材料票，这样也可以做的走吗，如果账上调出来这样我做进去的意义是什么，如果不调账就调申报表，那将和我账上不一致，应该怎么处理