直接按实际交的金额计提就是了。反记账更正凭证

老师,因月销售额不超过10万元,减免的教育费附加和地方教育费附加,因为上个月已经计提三个附加费了,这个缴纳城市维护建设税后,其他两项附加如何做账?
老师,4月份收到电子税务局3笔电子退税,经过数据比对,查出是1-3月附加税(城建税,教育费,地方教育费)减半后退回来的税额,按照新会计准则,4月应该如何做账呢
老师,请问一下我这个月应缴纳增值税1800,因为有税控维护费递减280,所以缴纳增值税1800-280=1520,那么我附加税的计税基础也相应减少,这部分减少的附加税如何做账呢
老师:税控维护费减免税额,然后城建税也跟着减少了,我这个城建税如何计提呢?,计提多出来的,如何平账呢?
老师,2024.5月份计提时,贷:应交税费—城建税/地方教育费金额写错,分别为多0.01和少0.01; 12月份调整的时候调错了,在营业税金及附加—教育附加和地方教育费附近上分别多加了0.01,应交税费的也是一样,这样2025年该如何调整回来
老师 劳务派遣公司开发票的 项目名称: 人力资源服务*劳务派遣 可以在项目名称里加月份吗? 如:人力资源服务*4月份劳务派遣
4月30日未申报退税,进项不够,后面可以申请退税吗
2025年工资在2026年2月一次性补发怎样才能并入2025年度汇算中,
老师,别人给我开的国际货运费发票,单位写月,数量写1可以吗?一开始还单位和数量都没有。后面叫他加的,感觉怪怪的
4月5日公司购进一批货物,4月6日付款,4月8日收到进项发票,怎么做账。是应该走预付账款,还是应付账款呢?
采购不含税价345753元,拖车费用3000,FOB成交方式,请问老师,报关FOB价报多少?
老师,新成立的公司,法人自己的车辆,油费,停车费,过路费,怎么合理的计入公司成本
老师,我是做跨境电商小规模的,税务局查到了我的网店平台收入,之前报税都是按照有开多少发票就报多少收入,现在我要补上我全部的收入。我的成本有很多形式发票,我申报收入的时候可以按照收入减掉成本按照这个数去报收入吗?
老师,劳务派遣公司 这个月应向甲方结算的金额是276591。 由于工伤基数从1月下调。4月份才执行退补差额。 三个月一共退工伤差额是882.41。 扣除完之后结算单是275708.59。 这种情况的话是按276591,还是275708.59。做确认收入。
老师作为生猪饲养行业,购买的饲料不是有进项税吗,生猪的销售是免税的,购进的饲料的进项税怎么办
不需要记入营业外收入吗?
还有其他附加税月销售额不足10万元都减免了,这些是不是都需要记入营业外收入呢?
按实际交的金额计提附加就是,不需要计入营业外收入。实际免交的1%,记入营业外收入
好的,谢谢老师
不客气,祝你工作顺利,感觉满意的话,麻烦给个5星好评哦。礼貌用语,切勿回复!