员工一天班不上，公司给垫的社保，计的其他应收款，次月从工资扣，怎么做账

上月一天班没上，次月是上班了

你好，次月从工资扣 借：应付职工薪酬，贷：其他应收款 

上月交次月工资表的社保，社保全额算进其他应收款，贷银行，这月做工资扣回来了，贷其他应收款，借什么

那应付职工薪酬计提呢，代垫的也不能进管理费用吧

请仔细看我回复的内容

应付职工薪酬得计提呀，公司全额代垫的，代垫部分不能计入费用呀

你好，次月是上班了，次月就需要根据应付工资金额做计提分录啊 

代垫的是应发工资扣完社保个税后再减去是吗