老师，去年12月份开的一个成本发票二十几万，然后没有入账，现在是要做损益调整呢，还是也可以直接做今年的成本呀

甲公司持有乙公司70%的股份，2024年乙公司向甲公司销售商品1200万元，其销售成本为900万元，该商品的销售毛利率为25%。甲公司购进的该商品2024年全部未实现对外销售而形成期末存货。乙公司(子公司)2025年继续向甲公司(母公司)销售商品600万元，其销售成本为420万元，该商品的销售毛利率为30%。2025年甲公司将2024年购进的存货对外销售70%,剩余30%形成期末存货；本年度从乙公司购进的商品2025年对外销售60%,40%形成期末存货。甲公司对外销售售价为进价的120%。要求:1、2024年编制合并财务报表时的抵减分录；编合并工作底稿。(1)抵减分录。(2)编合并报表工作底稿。2、2025年编制合并财务报表时，调整和抵减分录；编合并工作底稿。(1)抵减分录。(2)编合并报表工作底稿。工作底稿我真的不会呜呜呜

老师，如果租金成本比如年100万，比如24年对方不能开具发票，正确做法是，25年，26年汇算调增交税25万。如果是26年5月前才取得发票，那27汇算调减24-25，一共200万吗？这样操作有没有问题？还是需要年年更正申报退税？退税有问题吗？

老师，您好，我们是货运公司，每年年初计提安全生产费，年底未使用完冲销，22年前面会计会计多计提了28万未冲销，这几年有此类费用她冲销这28万，截止上个月还没冲销完，我应该怎么处理

董老师 您在线吗？想咨询~

老师，去税务局代开房屋租赁发票按几个点交税

流动负债合计的定义，应用场景？

老师私车公用协议一个公司可以和几个人签？ 餐饮加工企业的雇佣外面劳务工日结工资的怎么记账？怎么符合税法能扣除呢？

老师 长期股权投资才用权益法核算的，明细核算时会涉及到哪些明细科目？

老师，贷款利息，资本化期间的利息怎么转资产呢？假设贷款建设了建筑物，还有购买设备，

劳务派遣企业，2025年1-9月个税工资申报跟实际开票金额差170万，然后税务叫出自查说明，这家公司要准备注销了，可以跟税务那边解释有一部分员工要在第四季度申报员工经济补偿金吗