老师，从代理记账接回来账，去年有未开发票的几百万没有确认收入，还有几百万成本票没有记成本，都是记的往来，这个我怎么调整一下呢，是做以前年度损益调整，然后汇算清缴补税，还是直接做23年的收入成本

你好，成本发票的开票日期是哪一年的？

2023-02-07

你好年报没出呢最好做到上年账上

2023-04-10

你好，你有成本票才要去调整

2022-04-22

一、未分配利润调整问题核实调整原因：首先，需要详细核实80万成本补记的具体原因和依据，确保调整的合理性和准确性。检查是否有相关的原始凭证、合同或协议等支持文件。更新财务报表：根据调整结果，更新2022年末的财务报表，特别是资产负债表中的未分配利润项目。确保新的财务报表能够真实反映公司的财务状况。与代账公司沟通：与原代账公司沟通，了解为何在2022年末申报时未分配利润仍为负23万，是否存在遗漏或错误。如果发现代账公司存在工作失误，应要求其提供说明并承担相应的责任。二、本季度申报时处理利润以弥补以前年度亏损了解税法规定：根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定，企业纳税年度发生的亏损，准予向以后年度结转，用以后年度的所得弥补，但结转年限最长不得超过五年。这意味着，如果本季度公司有盈利，且以前年度存在亏损，可以在申报企业所得税时弥补这些亏损。计算可弥补的亏损额：确定2022年末及以前年度累计的亏损额。根据本季度的盈利情况，计算可用于弥补以前年度亏损的金额。申报企业所得税：在季度预缴企业所得税时，按照税法规定申报应纳税所得额。如果应纳税所得额大于零，且存在以前年度未弥补的亏损，可以在申报时选择弥补这些亏损。需要注意的是，弥补以前年度亏损的前提是以前年度的亏损已经正确申报并记录在案。准备相关材料：准备与亏损弥补相关的财务报表、纳税申报表和税务部门要求的其他材料。确保所有材料的真实性和完整性。提交申报：按照税务部门的要求，通过电子税务局或纸质方式提交企业所得税申报表和相关材料。如有需要，与税务部门沟通确认申报的准确性和合规性。

2024-07-06

把2021年反结账然后暂估成本

2022-05-15