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老师好,企税年报职工薪酬的税收金额这栏咋填

2023-04-10 21:13
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-04-10 21:19

您好,可以截个图吗。你们有超标的费用吗

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快账用户5643 追问 2023-04-10 21:20

我不知道这个两者是谁和谁比较去小数的

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齐红老师 解答 2023-04-10 21:21

你们工资不超标就没事

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快账用户5643 追问 2023-04-10 21:48

怎么知道超标没超标

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齐红老师 解答 2023-04-10 21:49

您好,有罚款吗还是

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您好,可以截个图吗。你们有超标的费用吗
2023-04-10
账载金额:您的理解是对的,应填写 “应付职工薪酬 - 工资” 科目的贷方发生额,即企业在会计核算中,按照权责发生制原则,在本纳税年度内计提的应支付给职工的工资薪金金额 。 实际发生额:并非简单填写借方发生额。它是指企业在本纳税年度内实际支付给职工的工资薪金,即截至汇算清缴结束(次年 5 月 31 日)前,已经支付出去的工资薪金。如果企业计提的工资在汇算清缴结束前都支付了,那么实际发生额和账载金额相等;若存在计提但未支付的情况 ,实际发生额要扣除未支付部分。 税收金额:一般情况下,如果企业的工资薪金支出符合税法规定,且实际发生额没有超过合理的范围,那么税收金额等于实际发生额。但如果企业存在不合理的工资薪金支出,比如与生产经营无关的支出等,税务机关可能会进行纳税调整,此时税收金额可能会小于实际发生额
2025-03-19
 你好;      比如账载金额写你   应付职工薪酬-工资计提贷方金额 ; 实际发生额 就是你 应付职工薪酬-工资借方 支付的金额   
2022-05-19
就是应付职工薪酬余额那个数
2022-04-26
银行实际金额里面也需要填写。
2023-02-16
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