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老师 你好 公司22年第四季度是亏损40w 23年第一季度是盈利20w 我这边一季度可以做个年度损益调整把总的利润调成亏损20万吗

2023-04-11 19:32
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-04-11 19:33

你好,这个弥补亏损是不用你账上做调整的。

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快账用户4409 追问 2023-04-11 19:33

哦 那是需要怎么操作 因为一季度做完账了 利润表是盈利的 实际上企业是亏损的

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齐红老师 解答 2023-04-11 19:34

那你做了汇算清缴以后,一季度申报的时候就可以弥补亏损。

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快账用户4409 追问 2023-04-11 19:34

哦 也就是先做汇算清缴 然后就可以弥补亏损是吧 这个汇算清缴 该怎么做分录啊

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齐红老师 解答 2023-04-11 19:36

对,汇算清缴是纳税申报,不需要做账

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快账用户4409 追问 2023-04-11 19:39

那如果是一季度申报后在汇算清缴 二季度申报时也会弥补亏损是吧

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齐红老师 解答 2023-04-11 19:39

对,二季度的时候也可以弥补亏损。

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你好,这个弥补亏损是不用你账上做调整的。
2023-04-11
你好,同学 是的,第四季度就要按照5万乘以所得税税率计算交纳所得税了
2024-04-12
不是这么算的,他是根据年累计来的,一一到四季度利润是多少。只要不到200万,就不需要交税。
2024-12-28
是 23年1季度要是盈利的情况下,可以弥补的总亏损是20万。
2023-02-10
你好,需要弥补的亏损23年未弥补完的亏损%2B一季度、三季度亏损。
2024-12-28
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