老师问你个事，就是我们和供应商合作，就是把他们的酒上在我们的店铺里面，我们当时候付他们的一件代发价！他们给我们开票。但是我们有几个店铺，但是都是绑定的私人账户，现在这个酒如果从对公账户走账，是不是可以把这个酒重新上一个店铺。这个店铺就绑定对公账户？

你的意思是把这个走对公账户的酒重新开一个店铺，然后这个店铺就走对公账户是吧？

还有啥子更好的方法没

在不老师！

同学你好，是的，其他更好的方法，就是可以考虑把其中一个店铺绑定的私人账户，改为绑定对公账户。

但是，前面的都和对方供应商谈好了，不开发票的，现在我们谈好的这个酒是才开始销售！

如果把这个酒上到我们绑定的私人店铺里面，是不是就太乱了！！！

同学你好，如果和供应商谈好了，不开发票，那就可以不用绑定对公账户了，对方开出来的发票，不入账吧。

但是，如果我们不绑定一个对公账户，那么我们外账就没有业务了。。。

我意思是现在如果我们这个酒要从对公账户走账，是不是就需要对方开票给我们？

同学你好，外账没业务，可以考虑零申报处理。就是要承担一些风险。

如果从对公账户付款。对方不开发票给我们。怎么办？

同学你好，如果这个酒要从对公账户走账，最好要对方开票的。如果从对公账户走，对方不开发票，可以进行纳税调整处理，但是还存在不稽查没事，如果税务稽查的话，有补税和滞纳金和罚款的风险。

那么，如果走对公账户，我们手里没有商品库存的。都是客户在我们店铺里面买了，然后我们叫厂家代发！我们结货款给厂家，厂家给我们开发票。咋个做账？？？完整的分录是什么？

在吗？？？老师

同学你好，这种情况下，平时可以考虑暂估，开发票后再冲暂估，比如客户买货时，借：银行存款，贷：主营业务收入（假设免增值税的话），根据客户购买数量以及预计的厂家与贵单位的结算价，借：库存商品，贷：应付账款，结转成本，借：主营业务成本，贷：库存商品，等厂家开回发票，借：库存商品，贷：银行存款，同时，借：库存商品，负数，贷：应付账款，负数。

负数是什么不懂！

同学你好，负数就是红冲原来的分录的意思。

冲那笔分录？

在不。老师，冲那笔分录啊？你能敌我分开说一下嘛？？比如，我们付厂家一件代发价，怎么做账，收到发票又怎么做账！

同学你好，冲的分录是，根据客户购买数量以及预计的厂家与贵单位的结算价，借：库存商品，贷：应付账款。

我们付货款的时候，是借，库存商品，贷应付账款，借主营业务成本 贷库存商品，等收到发票，借库存商品，贷银行存款？？？你这收到发票怎么又贷银行存款？？。

老师，你这个收回发票，为什么还要贷银行存款。。。

同学你好，如果前期就做了借：库存商品，贷：应付账款，收到发票时，就不用做库存商品了，借：应付账款，贷：银行存款。就行了。我写的那个分录，是前期没有付款时的分录。

都是需要用先付款啊！！！如果我们先付了。才收到发票。怎么做账呢？