演示账套

汇算清缴加计扣除之后需要退税，如果不想退的话，在哪里调整比较合适

2023-04-12 16:49

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-04-12 16:50

你好常见是调整A105000 纳税调整项目明细表30行其他不过一般不建议金额很大有的税局会有风险提示

齐红老师解答 2023-04-12 16:51

或是看下有没有其他稍微有些些不太合理的成本费用

快账用户9519 追问 2023-04-12 16:59

填在45行其他四五十万风险高吗

齐红老师解答 2023-04-12 17:02

这个有点高了看下还有其他不太合理需要调的不要说没有需要填写其他，且金额大最好提前和管理员沟通下或问下你们税局有啥其他建议以免没有退税税局也风险提示

快账用户9519 追问 2023-04-12 17:52

那填在与收入无关的支出怎么样

齐红老师解答 2023-04-12 17:56

实务中看可以写一部分

快账用户9519 追问 2023-04-13 16:06

我把与收入无关的支出和其他项各填了二十多万，他这个申报的时候有风险提示，用不用管他，这样调整可以吗

齐红老师解答 2023-04-13 16:36

金额比较大会有提示这个就是看您这个税局是否会要求检查了要是和税管员关系好可以提前联系沟通下原因也是为了不退税

快账用户9519 追问 2023-04-13 16:39

好的谢谢

齐红老师解答 2023-04-13 16:40

客气希望对您有所帮助

你好常见是调整A105000 纳税调整项目明细表30行其他不过一般不建议金额很大有的税局会有风险提示

2023-04-12

可以在105000表其他费用调整

2025-04-08

您好，管理员真的好，还提示我们，退税要查账的当无票费用在调整A105000第30行（十七）

2024-05-21

您好
假设某企业在某季度申报了一项研发费用加计扣除金额为50万元，但在汇算清缴时发现其中的20万元不符合加计扣除条件（如属于非创新性研发活动）。

在A107012表中，找到该研发项目对应的行次，将加计扣除金额调整为30万元（50 - 20）。
相应地，在A100000表的第7行“免税、减计收入及加计扣除”，将研发费用加计扣除的金额调整为调整后的数值

2025-04-07

在A107010《免税、减计收入及加计扣除优惠明细表》中，找到“研发费用加计扣除”部分，将之前季度已申报的加计扣除金额进行调整

2025-04-07