老师，公司入库了一批货物，是外人付款的，估计是外人想从公司过票的？没有从公司走账，货物也已经从公司出库了，之前的会计和我说，做法人报销，相当于现金？怎么做分录呢？

销售的款也没进公司的账

不对，销售的款目前是没进公司的账，我不知道后期会不会进公司的账，我觉得是要进公司的账吧？要不然公司怎么给开票呢？

您好，那开票时来款   借：银行  贷：收入  销项    报销这个货物款    借：存货   贷：现金（报销）    结成本  借：主营业成本   贷：存货

现在我手里没有票，我做的是借库存商品，贷其他应付款-法人。然后我直接结转结转成本了，借主营业务成本，贷库存商品。票拿来怎么冲呢

您好，票来了， 把借库存商品，贷其他应付款-法人 这个分录 原样冲回，看发票  借：库存商品  进项税   贷：现金 （钱就给法人了）您觉得可以吗

老师，我这是小规模的，进项税不能抵扣

我在做入库的时候，就把主营业务成本直接结转了

您好，不好意思啊，没想到这一点。做入库的时候，就把主营业务成本直接结转了，这样是可以，但当期收入也要有分录的，要不利润负太多了。 票来了， 把借库存商品，贷其他应付款-法人 这个分录 原样冲回，看发票  借：库存商品   贷：现金 （钱就给法人了） 这样发票放在这个凭证后作为附件

老师，我这个月的营业收入就是销售开票的不含税金额，然后我把这个月所有的采购一把做了入库，有的做的应付账款暂估款，不从公司走账做的其他应付款，然后再全部结转了成本

您好，我觉得这样挺好的，”不从公司走账做的其他应付款“这个以后不来票的话，对应存货结转成本要纳税调增的

那怎么做账最好呢？

您好，“不从公司走账做的其他应付款”这个以后会来发票吗

公司的同事说票已经开了

因为我要做暂估，她说票已经开了，不就不能做暂估吗