之前转账没到达，已收到发票，过几个月才发现的，然后怎么做帐？

是的是的

你好，那你当时有做什么分录吗？

借：管理费 贷：银行存款

你好那你现在做红字冲减这个分录。然后借，管理费用，应交税费，应交增值税，进项税额贷，应付账款。

贷为什么是应付账款呢？我现在已经把款付过去了

你，我下面问你，是不是没付出去？你说是没有付出去。 你现在是更正之前的分录，然后你现在付出去就做借应付账款贷，银行存款就好了。

那现在就要做两笔分录是吗？