同学你好 对的 是这样
请问老师,分公司所得税如何申报啊?主表提示“提示:当前纳税人不存在有就地分摊二级分支机构资格(或为三四级分支机构),无需进行申报,请通过居民企业所得税汇总纳税总分机构信息报告进行查看。”,虽然说是无需申报,但是又有申报按钮,我提交申报就显示错误“主表没填”,好像上个季度就没有这样的状况,直接就是无需申报,这个季度突然多出来一个申报的按钮,又不能申报
我们公司是分公司的,申报企业所得税的时候是跟总公司合并申报的,那我们分公司在申报企业所得税的时候除了上传总公司给的分配表之外,还要填什么数据呢?我发现在那个表格那里除了分公司分摊比例跟分摊所得税额可以填之外,其他都填不了的,然后点其他表格的时候,申报按钮旁边多了个取财贸数据,需要按那个按钮吗?
设立在湖南的分公司,总公司在北京,湖南分公司这边每季度如期申报增值税、企业所得税等税种申报,企业所得税季度申报表上只要填报第21行和22行的分支机构分摊比例和分摊应交所得税额即可,这种情况下的湖南分公司,还需要做分公司企业所得税年度汇算清缴申报吗?
企业所得税分支机构年度纳税申报表(A类) 是不是申报表上只要填报第21行和22行的分支机构分摊比例和分摊应交所得税额即可?我看其他都是灰色不可填区域,只有21-22行可填写数据,我们分公司企业所得税季度申报的时候也是只要填写这两个
我是分公司的会计,今年7月份向税务局申请了企业所得税汇总纳税申报并且有效期起始日期是7月1号。分公司今年1季度有收入,7月份也有收入,请问在10月份申报企业所得税季度申报表的填报思路?我是这样理解的,不知对不对?今年1、2季度企业所得税季报按1、2季度的收入-成本-费用算出利润缴纳企业所得税; 今年3季度的企业所得税申报表分两部分来申报:今年1、2季度的利润填在企业所得税季度报表上半部分,今年3季度企业所得税申报表下半部分根据总公司提供的分支机构企业所得税分配表填写
2022年7月1日,甲公司将其持有的S公司股权以6000 万元的价格出售给乙公司,甲公司对该资产划分为 “其他权益工具投资“,甲公司对该金融资产取得的成 本为4500万元,至出售日,公允价值为6000万元,转 让合约规定,甲公司需在2年内以6000万元加年利率 8%的价格回购这些股权。 2022年12月31日,该股权的公允价值为5500万元。 2023年9月30日,甲公司以6600万元的价格回购该股权。 对上述业务的做出会计处理。
销售一批产品货款100000,购货方享受10%的商业折扣,增值税13%,以存款代垫运杂费600 会计分录
被确认投资方已宣告但尚未发放的现金股利应在资产负债表列入哪个项目
钱是没有转老板账户,只是帮他支付了材料款。
老师,你好!公司账户直接帮工程老板走材料款,相当于公司借款给他走材料款,这笔应交怎么做账呢?
5月2日某公司销售商品不含税货款3000元(增值税率13%),收到对方签发的银行承兑汇票一张。期限为3个月。7月2日,公司将该票据到银行申请贴现,银行规定的贴现率为8% 。 要求: (1)计算贴现款; (2)编制贴现时的会计分录; (3)企业为什么要贴现?
奢侈品的发票可以抵扣企业所得税吗?
经查明甲材料的账存实存金额不一致是由于计量不准确造成的分录+数字
经查明甲材料的账存实存金额不一致是由于计量不准确造成的
财产清查中发现甲材料实存金额为820元,账存金额为630元分录+数字
核算方式为独立核算自度盈亏的分公司,报税和总公司有冲突不?我们分公司之前都是每季度申报增值税、企业所得税、残保金、印花税、水利建设基金、工会经费的
汇算清缴也和总公司没有冲突吧,我们去年零报税的,汇算清缴也零报,电子税务局汇算清缴界面显示有需要申报的报表信息就需要申报是吧?
同学你好 那就自己申报自己的 没有冲突 和总公司不牵扯
我们前两年有开票,企业所得税申报是要填利润表数据的,去年没有收入,零报的,企业所得税季度申报时就只要填写第21-22栏数据了,一般分公司什么情况下企业所得税只要这样简易填报21-22行即可呢?
同学你好 有分摊的 统负盈亏要分比例的