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老师,增值税附表四本期发生额和本期实际抵减税额可以填简易计税预交的税金吗

老师,增值税附表四本期发生额和本期实际抵减税额可以填简易计税预交的税金吗
2023-04-13 16:06
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-04-13 16:07

是异地预缴的吗?如果是的话可以的。

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快账用户5942 追问 2023-04-13 16:08

若是异地预交 本期发生额500(简易200,一般300),本期实际抵减税额可以填500对吗

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齐红老师 解答 2023-04-13 16:08

可以的,可以这么做的。

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齐红老师 解答 2023-04-13 16:08

看一下你都能抵扣了吧,你都能抵扣了可以。

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是异地预缴的吗?如果是的话可以的。
2023-04-13
本期实际预交并抵减的话2-4列都是12844
2023-10-15
本期发生额是所属期发生的金额。
2023-06-19
所属期发生的金额
2023-06-19
您好,期初余额是系统自动带出的之前预缴但还没抵减的税额,你不用管它。本期发生额就填你这期新预缴的增值税钱数,比如你这月预缴了5万增值税就填5万。本期实际抵减税额填你这期能用预缴税款抵掉多少应纳税额,这个数不能超过期初余额加本期发生额的总和,也不能超过你这期实际要交的增值税。举个例子,期初余额有3万,你这期又预缴了5万,你这期应交增值税7万,那本期实际抵减税额最多能填8万,因为3%2B5=8万小于7万,所以填7万,剩下1万留到下期继续抵减。记住,主表第28栏的分次预缴税额要和附表四的本期实际抵减税额填一样的数
2025-09-14
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