去年12月亏损90万，但是开票外地预缴了所得税，汇算清缴不想退税怎么办？可以填未开票收入调整吗？如何做账？

但是太多了，主要是管理费用过高，然后年收入才270万，管理员工资很高

预缴税款7000元左右，但是又有亏损90万，感觉要调挺多，不过有50万左右工资未发放

那你这个很多的话，就正常退税就可以的

退税又怕引起税局注意，所以想能不能来点未开票收入，又考虑到做账问题

那不行，因为你申报表和你账上数字对不上，而且你这个金额又是很大的

那可以反结账改账吗？

我感觉就是管理费用太高，导致不好调整

有6个股东，每人月薪一万，加上其他管理员和项目管理局工资，还要管理费用，开票又太少

要是都把管理费—工资都挂挂工程施工—项目管理员工资，项目小一会就没有利润了

你这个是账还没有确定号数据的

账肯定是做了，现在就是想改帐，不知道行的通吗？

可以的啊，你先确定好数据的

那汇算清缴表里的未开票收入是不能填的要他干啥呀

那个是你税会差异造成的，才填写的

那如果我把1-2月开票做损益调整是不是就可以填写？

但是对应成本也要进入损益调整，所以估计还是亏损

那你这个就不是标准的账务处理了

如果刨去未发放工资50万，其他里面调整近四十万也不正常吧？

除非最后一个季度不结转那么多成本

但是那个项目票已经开完了，留点成本次年结转说的过去吗？主要是其他项目没有开票