咨询
Q

老师我们是钢铁行业,客户的钱25年已经付了,但是我们采购的钱25年没付清,26年付完才取得的进项票,那是不是我这业务还没完成,不能算是25年的收入

2026-03-25 20:08

暂无回复!!!

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
您好,我们这个有点风险的,因为跨年了,26年申报未开票收入时,累计年度不能小于0的,12月我们把这个发票开了是最好的,26年再红冲 未开票确认收入月:先申报未开票收入(正),下次开票时申报蓝票正数,还有未开票收入(负)和增值税(负),本年度累计未开票收入大于等于0才行(不要跨年),针对本笔交易本月申报收入一正一负,不用交增值税的。  分录:借:应收账款(正)  贷:未开票收入(正)  应交税费-应交增值税-销项税(正)  开票月就是原来分录复制,本月冲回原来一个负按发票的一个正,2分录   借:应收账款(负)  贷:未开票收入(负)  应交税费-应交增值税-销项税(负)   借:应收账款(正)  贷:未开票收入(正)  应交税费-应交增值税-销项税(正) 收入确认的原则不以开具发票为依据,而是遵循权责发生制原则。根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九条,企业应纳税所得额的计算以权责发生制为原则,属于当期的收入和费用,不论款项是否收付,均作为当期的收入和费用
2026-01-16
是的,实际有业务发生的也可以
2026-01-16
您好,正在回复题目
2025-12-03
可以根据到货的商品,正常结转成本费用,以后再补开票
2025-12-03
您好,这个你们按合同来申报印花税就可以
2026-01-19
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×