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1、应交企业所得税金额 怎么确认?企业所得税表里的营业收入和营业成本及营业利润是根据资产负债表里的数填的吗?还是填纳税调增后的数据?2、企业所得税计提后,要把所得税费用科目结转到本年利润吗?

2023-04-14 13:46
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-04-14 13:48

你好,你看你的利润总额有多少,然后按利润总额乘以税率。 是根据利润表的数据填,是要转入到本年利润。

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快账用户9990 追问 2023-04-14 13:51

那比如我一开始算出来利润总额有100万。然后计提 了25万的所得税,那利润总额 就成75万了。那所得税按100万交还是75万交?

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齐红老师 解答 2023-04-14 13:52

你好,所得税是按25万交。

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快账用户9990 追问 2023-04-14 15:15

那填报所得税申报的时候,利润总额是填100万吗?实际报表是75万的

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齐红老师 解答 2023-04-14 15:18

你好,是的,利润总额是100万,然后税是25万。最后净利润是75万。

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相关问题讨论
你好,你看你的利润总额有多少,然后按利润总额乘以税率。 是根据利润表的数据填,是要转入到本年利润。
2023-04-14
你好是的本年累计的收入 成本 利润总额
2021-10-17
您好,营业收入=0 成本也是0
2021-01-20
学员您好,会计入利润,企业所得税预缴申报可以填入免税的,这样就不用交企业所得税
2021-09-10
不包含的, 这个所得税是做到所得税费用里面
2024-04-04
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