21年有一笔10万预付款，22发票没收到，而且发票不会在给我们开了。22年这笔费用做了税务调增，账务未处理。请问23年这笔预付账款怎么调平？已经提供服务，是不是做到成本就可以了，23年会算清缴不需要在调增了？
你好，借以前年度损益调整，贷预付账款没有发票的正常做账汇算清缴的时候不需要调整，你预缴的时候也没有抵扣。
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老师，您好： 我们公司18年有笔主营业务成本的服务费已经付款了，但是对方没有开发票给我们，现在也开不了了。之前一直挂在预付账款，现在要清账，我今年做一笔 借：利润分配 贷：预付账款，然后我调增18年的汇算清缴，但是整体上所得的一增一减抵消了这笔金额的影响（18年至今都是亏损的）。我的处理对吗，还是要怎么调整
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21年有一笔10万预付款，22发票没收到，而且发票不会在给我们开了。22年这笔费用做了税务调增，账务未处理。请问23年这笔预付账款怎么调平？已经提供服务，是不是做到成本就可以了，23年会算清缴不需要在调增了？
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老师您好，我们公司执行小企业会计准则的，然后22年有一笔账多做费用，我现在做汇算清缴发现了，纳税调增，23年的账我再来订正这22的分录，23年我到时候需要纳税调减吗，还是正常不用处理？
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老师好，我们去年有一笔收入，合同服务期是22-23年，上一个会计全额确认收入了，审计按服务期进行了调整，把一部分调整到了预收账款。调减了一百多万的利润。 但是他是在我报完汇算清缴后才出的试算平衡表，税务申报的年报和汇算清缴我都是按照旧的数字。 现在已经是7月了，这笔收入我必须要调账吗？我要是现在调了年底又得确认，而且现在调了账感觉报税什么的都会很麻烦啊
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老师，我们2022年的项目已经在22年结算且已经支付了9万的技术服务费，因为一直没收到票，所以一直挂在预付账款，但是我们23年的利润冲减以前年度亏损还是很高，我可以把这笔费用在23年12月冲减以前年度损益调整，然后记到暂估成本，然后在2023年度汇算清缴前取的发票可以吗？
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实际是22年已经调增了，那23年做以前年度损益调整吗？
你2022年怎么做的？做了成本费用吗？
没有，做的预付。但是汇算清缴已经调增了。这是不是发生在23年的服务，可以记到23年成本里？就算没有发票，之前年度已经调增
可以的，可以这么做。
好的谢谢
不用客气，工作愉快。