Q
一个酒店，去年年底开业的时候购进的桌椅，床，那些没有发票，暂估成本了，今年才把票补上，这个要怎么入账呢，直接冲暂估，还是做固定资产，接下来要折旧
2023-04-15 17:15
2023-04-15 17:16
暂估入库 借；固定资产 贷：应付账款-估价-供应商 发票到后冲暂估 借：应付账款-估价-供应商 固定资产（暂估差额） 应交税费-增值税-进项（一般纳税人） 贷：应付账款—结算户-供应商
相关问题讨论
2023-04-15
2021-05-25
2024-04-03
2022-07-11
2022-01-24
相关问题
-
Q
老师还没有收到固定资产票据的时候 我 相当于暂估入账了 但是没有写进项税 那么到最后收到了 固定资产这个发票是否要把原来做的那一笔冲红再按照 实际的发票上面的价税来入账呢 具体的会计分录怎么做呢
-
Q
老师，我们2021年12月份销售家具，但是发票2022年3-5月才收，那么我12月份的暂估入库，结转成本需要做嘛？还是等到时候发票到了再做进去，不用暂估了。因为这个月要交接账本了，我不懂是我留着暂估，等今年下一任会计调整，还是暂估我不做在12月装订
-
Q
老师，以前会计去年暂估了15万成本没冲一直挂账上，我们讨论了一下，说直接借：主营业务成本-150000，贷：应付账款-暂估-150000，这正常来说是不合规，但为了避免更正汇算清缴要补税和滞纳金之类的，商量了一个补救的方法就直接冲了在今年找票，如果按他们这么说的做了这个不合规的分录冲的话对我自己本人会不会有什么影响啊？
-
Q
一个酒店，去年年底开业的时候购进的桌椅，床，那些没有发票，暂估成本了，今年才把票补上，这个要怎么入账呢，直接冲暂估，还是做固定资产，接下来要折旧
-
Q
老师，您看一下两个截图，冲暂估分录是直接冲去年暂估的红冲分录，但工程施工入转主营业务成本没有动（去年做的暂估是根据帐务需要做的数据）。材料专票是今年来的发票做的分录，但入工程施工的材料肯定不能再入成本了，因为去年入了，今年这个材料的分录要怎么做？请写出来，容易看明白。
相关资讯
粤公网安备 44030002003870号
登 录注 册
切换手机号/账号登录
请使用微信扫一扫登录
固定资产的开票日期是今年，，折旧从什么时候起呢
是从购入的次月开始计提
关键是去年年底的时候直接暂估成成本了，冲的时候把成本冲掉 冲完之后 借：固定资产 贷：银行存款 固定资产开票日期是今年， 折旧从开业的时候折旧可以吗
发票日期的次月还是东西到的次月
有证据证明是东西到了，就到了的次月